董老師我6月開的發(fā)票，7月作廢了，單位名稱開錯(cuò)了，是一張服務(wù)累的的發(fā)票，6月的帳還是要做的，人員成本也要結(jié)轉(zhuǎn)，7月再作廢紅沖對(duì)嗎？那結(jié)轉(zhuǎn)人工成本的分錄怎么寫

?您好，6 月需正常做收入和成本分錄，結(jié)轉(zhuǎn)人工成本時(shí)，借：主營業(yè)務(wù)成本 ，貸：應(yīng)付職工薪酬 （具體明細(xì)如工資、社保等），確保當(dāng)月收入與成本匹配。 7 月作廢紅沖時(shí)，同步?jīng)_銷 6 月分錄：收入紅沖借：應(yīng)收賬款 / 銀行存款 （負(fù)數(shù)），貸：主營業(yè)務(wù)收入 ?應(yīng)交稅費(fèi) （均為負(fù)數(shù)）；成本紅沖借：主營業(yè)務(wù)成本 （負(fù)數(shù)），貸：應(yīng)付職工薪酬 （負(fù)數(shù)）。

董老師，我開票的金額大于我的人工工資怎么辦？

您好，這才正常，要有毛利嘛，不可能干虧本的買賣

哦，對(duì)對(duì)對(duì)，老師結(jié)轉(zhuǎn)成本的時(shí)候我依照什么原則結(jié)轉(zhuǎn)

您好，收入配比的原則哦，

老師主營業(yè)務(wù)收入是成本的幾倍合適？如果這樣可以隨便做了，成本少了利潤就多了

您好，咱這個(gè)思路不合適呢，財(cái)務(wù)入賬不是自己估計(jì)的，是真實(shí)的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，比如這個(gè)服務(wù)是哪幾位同事參與的，他們的工資就是服務(wù)對(duì)應(yīng)的成本哦

老師您說的對(duì)，做賬也要學(xué)到知識(shí)的真諦，不能亂來，感謝老師，有緣早上再次遇見

?希望我的回復(fù)對(duì)您有幫助，謝謝您點(diǎn)擊下方????????給予鼓勵(lì)～，祝您接下來一切順利！

老師發(fā)票的名稱弄錯(cuò)了，我按照真是的采購方單位名稱做就可以吧