我們單位屬于供銷社，然后下面有4個(gè)分支機(jī)構(gòu)，分支機(jī)構(gòu)的賬和供銷社的賬分開(kāi)做的，到12月份時(shí)，分支機(jī)構(gòu)的利潤(rùn)轉(zhuǎn)供銷社的賬務(wù)處理如下 借：本年利潤(rùn) 貸：其他應(yīng)付款-供銷社 供銷社的處理 借：其他應(yīng)收款-分支機(jī)構(gòu) 貸：本年利潤(rùn) 這時(shí)候我們供銷社需要繳納企業(yè)所得稅了，請(qǐng)問(wèn)轉(zhuǎn)過(guò)來(lái)的分支機(jī)構(gòu)的利潤(rùn)和供銷社的利潤(rùn)加起來(lái)一起繳納企業(yè)所得稅嗎？加起來(lái)算出來(lái)的所得稅是不是只在企業(yè)所得稅那里反應(yīng)，其他地方是不是反應(yīng)不出來(lái)？那申報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候怎么填這個(gè)利潤(rùn)總額？還有匯算清繳的時(shí)候怎么填？

老師，我想問(wèn)下企業(yè)所得稅預(yù)繳的時(shí)候，需要進(jìn)行賬務(wù)處理，如果本年實(shí)際已繳納所得稅額這行：有金額，就會(huì)沖減我本季度的所得稅？？那我計(jì)提的所得稅費(fèi)用還能用：本期應(yīng)補(bǔ)（退）所得稅額/稅務(wù)機(jī)關(guān)確定的本期應(yīng)納所得稅額這行嗎？

老師，計(jì)提企業(yè)所得稅，所計(jì)提的所得稅是影響利潤(rùn)總額的對(duì)嗎？比如，7-9月利潤(rùn)總額是10000，我下月扣款時(shí)候需要交250所得稅，但是如果我在9月計(jì)提了所得稅計(jì)提了250所得稅，那利潤(rùn)總額就變成9750了。這個(gè)怎么處理

老師，如果我的本月所得稅增值稅的應(yīng)繳納稅額是0，那我0申報(bào)完了，還需要在電子稅務(wù)局操作繳納稅款這個(gè)步驟嗎？

老師請(qǐng)問(wèn) 1.企業(yè)所得稅匯算清繳完需要補(bǔ)繳企業(yè)所得稅，那我利潤(rùn)表年報(bào)上的所得稅費(fèi)用要把這個(gè)數(shù)加上嗎？2.如果加上這個(gè)數(shù)那22年12月的賬里再計(jì)提一筆所得稅的會(huì)計(jì)分錄嗎？3 .這樣還得修改23年1月份的期初數(shù)據(jù)