借:應(yīng)付賬款-暫估 貸:應(yīng)付賬款-供應(yīng)商
老師,21年12月我暫估做了一筆分錄,借,主營業(yè)務(wù)成本 貸,應(yīng)付賬款-暫估費用。 暫估的是還未收到的發(fā)票,就是應(yīng)該結(jié)轉(zhuǎn)的庫存商品,但是12月我沒有做結(jié)轉(zhuǎn)的庫存,直接做結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本,現(xiàn)在我該怎么做?
老師,我們是商貿(mào)行業(yè),小規(guī)模納稅人。2022年末取得庫存商品,發(fā)票沒來,賬面暫估了,今年匯算清繳之前發(fā)票過來了,我是如下財務(wù)處理的: 取得商品時: 借:庫存商品 10萬 貸:應(yīng)付賬款-暫估 10萬 結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本: 借:主營業(yè)務(wù)成本 10 貸:庫存商品 10萬 期末結(jié)轉(zhuǎn): 借:本年利潤 貸:主營業(yè)務(wù)成本 2023年取得發(fā)票,,發(fā)票與暫估無差異 借:借:庫存商品 - 10萬 貸:應(yīng)付賬款-暫估 - 10萬 借:庫存商品 10萬 貸:應(yīng)付賬款—某公司 10萬 —————— 請問結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本和期末結(jié)轉(zhuǎn)的憑證需要紅沖嗎?另外23年取得的發(fā)票附在當(dāng)月憑證后面嗎?還是附在22年暫估憑證后面
老師,去年12月份的會計暫估成本400萬(借主營業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款暫估),然后今年我這邊沖減暫估(借主營業(yè)務(wù)成本-負(fù)數(shù)貸應(yīng)付賬款暫估負(fù)數(shù)),因為我們這兩個月沒有收入,所以成本沒有辦法結(jié)轉(zhuǎn),但是有發(fā)票回來,我需要沖減暫估,然后結(jié)轉(zhuǎn)成本的時候就會設(shè)計到主營業(yè)務(wù)成本,怎么處理呢
老師,我們21年12月末有2筆材料已付款未到票暫估入庫,結(jié)轉(zhuǎn)了成本,當(dāng)時:借,庫存,貸,應(yīng)付~暫估,后來結(jié)轉(zhuǎn)成本,借:主營成本,貸:庫存!但是今年10月剛收到發(fā)票,我可以直接把暫估沖掉吧?借:應(yīng)付~暫估,貸;應(yīng)付賬款!還需不需要調(diào)整以前年度損益?
我在去年年底的時候,做了工程施工暫估,會計分錄是,借:工程施工-暫估 200萬,貸:應(yīng)付賬款-暫估 200萬,結(jié)轉(zhuǎn)成本,借:主營業(yè)務(wù)成本-工程 200萬,貸:工程施工-暫估 200萬。今年要紅沖這筆暫估要怎么做分錄啊
老師,待確認(rèn)三個字什么意思,之前客戶沒做過稅務(wù)申報
如果本年利潤是負(fù)數(shù),累計利潤為正數(shù),股東分紅不分
老師,上個月產(chǎn)生了個稅,公司出,怎么做賬
老師請問公司是免稅農(nóng)產(chǎn)品行業(yè),一般納稅人,有一家客戶一定要開增值稅發(fā)票,那這一家客戶免稅的開專票了,免稅繳納稅款,其他客戶開普通發(fā)票,是免稅,還是交稅
老師您好,承擔(dān)上游公司到項目地維修師傅的路費,那我怎么做會計分錄?請問是否要幫代扣個稅? 還有公司現(xiàn)在是一般納稅人收到補開小規(guī)模期間發(fā)票專票是否可以抵扣?
公司買殺菌鍋做八寶粥用的,公司委托廠家做,殺菌鍋拿去,這個折舊放到什么科目,
老師 六月份的唯一一筆收入 大頭一百萬是五月份申報無票收入,五十萬才是六月份的銷售數(shù)據(jù) 是在一張票上 這個要怎么操作呀
老師,建廠房打井屬于什么科目
租進來車輛保險,進項可以抵扣嗎
我們是建筑行業(yè) 分包方給我們開發(fā)票 甲方代發(fā)工資結(jié)算工程款 這樣可以嗎 不對公結(jié)算 開的是工程服務(wù)發(fā)票
這是我暫估入庫的分錄
同年年底我結(jié)轉(zhuǎn)了主營業(yè)務(wù)成本(暫估的這部分)
老師,沖暫估不是做相反分錄嗎
現(xiàn)在發(fā)票來了就是我那樣做
好的老師,就是我不用做相反分錄沖,直接用您這個分錄就可以了哈,謝謝老師,打擾了
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