你好，我按數(shù)據(jù)做了分錄，麻煩幫我看看這樣做對(duì)嗎？我按你上面的增加了一筆分錄。（增加這筆分錄就能抵一筆的一借一貸抵了） 購(gòu)進(jìn)料款1000，進(jìn)項(xiàng)稅130的時(shí)候， 借：原材料1000，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額）130， 貸：銀行存款 1130 認(rèn)證的時(shí)候， 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）130， 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額）130 銷售銷售商品時(shí)2000，銷項(xiàng)稅260的時(shí)候， 借：銀行存款2260， 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入2000， 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）260 繳納上月增值稅進(jìn)是不是要再增加這一筆分錄？還是在上月尾時(shí)做這筆分錄？ 這樣就抵了銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)的數(shù) 借

接上面--剛發(fā)不了這么多。繳納上月增值稅進(jìn)是不是要再增加這一筆分錄？還是在上月尾時(shí)做這筆分錄？ 這樣就抵了銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)的數(shù) 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）260 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）130 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅，130（銷項(xiàng)260減進(jìn)項(xiàng)130=130） 最后支付稅款時(shí)分錄： 借：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅130 貸：銀行存款 130

你好，上個(gè)月月底做結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄，次月做繳納增值稅分錄就好了

好的，那就時(shí)按在月尾做結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的分錄，全部分錄都對(duì)的是吧？

你好，第一步結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的時(shí)候，是先結(jié)轉(zhuǎn)到? 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）。 然后才是從? 轉(zhuǎn)出未交增值稅? 結(jié)轉(zhuǎn)到? 未交增值稅? ?

在上月尾時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)分錄這樣是嗎？ 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）260 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）130 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—轉(zhuǎn)出未交增值稅，130（銷項(xiàng)260減進(jìn)項(xiàng)130=130） 借：應(yīng)交稅費(fèi)—轉(zhuǎn)出未交增值稅，130 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅130 跨月支付稅款時(shí)分錄： 借：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅130 貸：銀行存款 130