老師，你好！我們公司之前在韓國(guó)設(shè)立了一個(gè)辦事處，有個(gè)韓國(guó)的雇員在那里主要是維系客戶，每月從公司匯款辦公經(jīng)費(fèi)到韓國(guó)辦事處，請(qǐng)問這個(gè)會(huì)涉及到稅務(wù)問題嗎？
企業(yè)所得稅：境外辦事處所得可能需并入境內(nèi)公司計(jì)稅，匯出的辦公經(jīng)費(fèi)要合規(guī)扣除，需留存憑證。 增值稅：若境外服務(wù)與境內(nèi)業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)，可能涉及境內(nèi)銷售服務(wù)繳稅；合規(guī)取得扣稅憑證，可按規(guī)抵扣進(jìn)項(xiàng)稅 。 個(gè)人所得稅：看韓國(guó)雇員是居民或非居民個(gè)人，按其身份及所得來源，確定是否在境內(nèi)繳稅。 其他稅費(fèi)：若涉及應(yīng)稅合同，要繳印花稅；還可參考中韓稅收協(xié)定，處理雙重征稅等問題 。
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老師下午好，請(qǐng)教一個(gè)問題，我們老板是香港人，他本人為法人在國(guó)內(nèi)注冊(cè)了一個(gè)港澳臺(tái)自然人獨(dú)資的有限責(zé)任公司，注冊(cè)資本一千萬，在國(guó)內(nèi)興業(yè)銀行開設(shè)了人民幣基本賬戶，現(xiàn)在要往公司基本賬戶存投資款一百萬，我們是直接在國(guó)內(nèi)存人民幣（好像要證明人民幣來源的相關(guān)問題），還是要在香港那邊銀行轉(zhuǎn)賬到國(guó)內(nèi)基本戶（國(guó)內(nèi)銀行還沒有開通外幣業(yè)務(wù)，香港那邊人民幣匯兌有限制），有沒有牽涉到稅法方面的事情。
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老師您好！請(qǐng)教個(gè)問題，之前有個(gè)客戶以個(gè)人名義轉(zhuǎn)了一筆款64萬元，因?yàn)楫?dāng)時(shí)他公司沒辦好營(yíng)業(yè)執(zhí)照和稅務(wù)登記這面的事，現(xiàn)在這些都辦好了，就要我們把之前的進(jìn)了公賬的那筆64萬元設(shè)備款退回給他，他再由他公司公賬轉(zhuǎn)到我們公賬上來
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老師好。我們公司在另外一個(gè)城市有辦事處，是通過當(dāng)?shù)匾粋€(gè)關(guān)聯(lián)公司給這個(gè)辦事處的員工發(fā)工資交社保，然后我們轉(zhuǎn)錢給這個(gè)關(guān)聯(lián)公司，關(guān)聯(lián)公司給我們開咨詢服務(wù)費(fèi)發(fā)票。我之前都是收到發(fā)票了入管理費(fèi)用。但是這幾個(gè)月我們公司沒錢轉(zhuǎn)過去，那邊也按時(shí)發(fā)工資了，但是還沒給我們開發(fā)票。請(qǐng)問我可以先掛到管理費(fèi)用里嗎？
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老師，您 好，請(qǐng)教一下，我們公司是在深圳的，然后最近去招投標(biāo)，中標(biāo)了一個(gè)訂單，客戶是外國(guó)的訂單，金額應(yīng)該是有100萬這樣，我們是銷售方，然后這個(gè)是不是涉及到出口的問題了呀，那這個(gè)要出口貨物的話，需要涉及到哪些備案呀，工商，稅務(wù)這塊要怎么處理呀，這塊，
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請(qǐng)問老師們，老板新注冊(cè)了一家物流運(yùn)輸小規(guī)模企業(yè)，營(yíng)業(yè)執(zhí)照已經(jīng)拿到，稅務(wù)登記也已做完，現(xiàn)在想問一下是不是還需要道路許可證呢？另一個(gè)問題是還沒開展業(yè)務(wù)，暫時(shí)用一個(gè)友人辦公室的地址作為公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照上的經(jīng)營(yíng)地址了，后期可能性有國(guó)企單位的業(yè)務(wù)合作，所以會(huì)找一個(gè)合適的辦公場(chǎng)所再更改，那現(xiàn)在這個(gè)地址是幾個(gè)公司同時(shí)掛靠的是不是有問題？主要涉及到房租費(fèi)發(fā)票的事情對(duì)吧？
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老師，如果我實(shí)際投資款是1600萬，現(xiàn)在要減資到100萬，那多余的后期我可以退回實(shí)收資本不
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老師，比如外貿(mào)人員國(guó)外出差的花銷要取得怎樣的憑證才合規(guī)呢
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公司實(shí)繳后需要驗(yàn)資嗎
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老師，公司是做貿(mào)易的，當(dāng)時(shí)主要是進(jìn)口礦產(chǎn)品，業(yè)務(wù)發(fā)生之前跟客戶預(yù)收部分貨款，就用預(yù)收帳款科目，當(dāng)月進(jìn)的礦產(chǎn)品當(dāng)月就做未開票收入，因?yàn)楫?dāng)沒有分清賣給哪家多少噸，做收入的借方科目也就用預(yù)收帳款對(duì)沖，到收貨款開發(fā)票時(shí)就對(duì)應(yīng)客戶沖預(yù)收帳款科目，現(xiàn)在有些貨款老板都私戶支付了，帳上的預(yù)收賬款科出負(fù)數(shù)了，要怎么處理？
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公司18年發(fā)生的研發(fā)人員工資，當(dāng)時(shí)錢是公司轉(zhuǎn)給總經(jīng)理，由總經(jīng)理付給個(gè)人了，當(dāng)時(shí)的會(huì)計(jì)把這個(gè)錢掛總經(jīng)理個(gè)人往來，現(xiàn)在總經(jīng)理讓我把這個(gè)往來消掉，寫了個(gè)說明，老板，財(cái)務(wù)總監(jiān)也簽字了，怎么處理這個(gè)賬務(wù)比較合適
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敏感性分析的概念及適用場(chǎng)景？
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銀行賬里有個(gè)恒豐銀行恒銀 e 鏈保理放款專用內(nèi)部賬戶是什么錢，是這個(gè)專用內(nèi)部賬戶打印給公戶的，怎么做分錄，還有以前會(huì)計(jì)做的分錄有點(diǎn)搞不明白，我還要按上期做分錄方式做本期的銀行賬么
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個(gè)人所得稅已繳費(fèi)，但是我想把他作廢重新把稅款改成 0，我把收入改成 0 后，還是產(chǎn)生稅款
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買賣礦產(chǎn)品的稅務(wù)率控制在多少合適
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老師，如果個(gè)稅4，6月數(shù)據(jù)要更正，前提是0申報(bào)，不涉及到繳費(fèi)，那請(qǐng)問在系統(tǒng)中就更正兩個(gè)月數(shù)據(jù)即可，是吧，還是別的月份也需要更正？
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老師，你好！境外辦事處沒有所得收入，雇員是非居民個(gè)人
那這個(gè)沒有涉及稅務(wù)
老師，請(qǐng)問這個(gè)有沒有相關(guān)的文件？
企業(yè)所得稅：需判斷辦事處是否構(gòu)成常設(shè)機(jī)構(gòu)，辦公經(jīng)費(fèi)可按規(guī)定扣除。 個(gè)人所得稅：依韓國(guó)雇員在華時(shí)間等判定納稅義務(wù)，公司可能需代扣代繳。 還可能涉及增值稅、印花稅等，需結(jié)合中韓稅收協(xié)定處理。
是常設(shè)機(jī)構(gòu)，韓國(guó)雇員基本在韓國(guó)，每年只有兩三天來國(guó)內(nèi)
那就不用代扣代繳哦
謝謝老師的耐心回復(fù)，感謝您！
滿意請(qǐng)給五星好評(píng)，謝謝
今天稅局問我這個(gè)境外機(jī)構(gòu)收入和利潤(rùn)都是零，但是有一個(gè)雇員，那怎么可能沒有收入，我不知道如何回復(fù)稅局，我說公司每月給韓國(guó)辦事處匯辦公經(jīng)費(fèi)，雇員是韓國(guó)人（非居民個(gè)人），主要是維系韓國(guó)那邊的客戶，涉及到的業(yè)務(wù)銷售都是公司直接對(duì)接出口的。
你就這樣解釋就可以呀
因?yàn)檗k公經(jīng)費(fèi)里包括了韓國(guó)雇員的工資，他是在韓國(guó)當(dāng)?shù)赜身n國(guó)辦事處代扣代繳個(gè)稅的
是的 你這樣說就可以的