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我們老板和老板娘各有一家公司,去年老板的公司(A)支付寶轉(zhuǎn)了100萬到老板娘(B)的公司的支付寶上,因?yàn)锽公司去年下半年開始了個(gè)新的項(xiàng)目,有工資,社保,房租,水電費(fèi)等費(fèi)用,沒有錢,所以轉(zhuǎn)過來了,后來我們公司出納就直接從支付寶提現(xiàn)到基本戶上面了,去年我們公司的賬是代理記賬做的,因?yàn)锽公司這幾年一直都是零申報(bào)的,我們公司的出納也沒有跟代理記賬那邊溝通,那邊也不知道情況,銀行流水也沒有去拉,雖然他們每個(gè)月在電子稅務(wù)局上面申報(bào)社保,扣費(fèi),也沒有來問公司,所以他們只是申報(bào)了下社保,財(cái)務(wù)報(bào)表之類的,個(gè)稅,賬都沒有做,我今年4月份接過來的時(shí)候把前面的工資,費(fèi)用的賬都補(bǔ)上了,去年申報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表也沒有去更改,個(gè)稅也沒有補(bǔ)上,支付寶收的款做成了預(yù)收賬款,聽取了一個(gè)財(cái)務(wù)朋友的建議,預(yù)收賬款每個(gè)月確認(rèn)了一部分收入,但是現(xiàn)在賬上還掛著60萬,那現(xiàn)在要怎么處理呢?怎么樣才能規(guī)范化呢?
餐飲A公司承包學(xué)校食堂,然后把食堂的窗口都再承包給小老板(自然人),A公司只是做個(gè)監(jiān)管,食堂的原材料(米面油菜等)是公司代窗口老板采購,每月末學(xué)校把食堂收入打給公司。收入支出:1、公司支付原材料供應(yīng)商貨款,2、窗口的收入打給老板個(gè)人,給學(xué)校交營業(yè)收入的5%。給管理員發(fā)了工資等費(fèi)用。公司抽窗口收入的20%(公司真正收入)。實(shí)際上公司就掙20%的管理費(fèi),現(xiàn)在該怎么記外賬呢?如果對公打款給檔口老板,檔口老板需要提供發(fā)票嗎?請老師順便幫謝一下會計(jì)分錄,謝謝!
老師您好,想咨詢?nèi)齻€(gè)問題。我們是做規(guī)劃設(shè)計(jì),沒合同,假如年初到年底,一共收到預(yù)收賬款200萬,對方一直不開票說以后再開,我們也為對方服務(wù)了,也值他們付的款項(xiàng),所以12月底想確認(rèn)不開票收入。1:我們平時(shí)開出發(fā)票的項(xiàng)目名稱是:專業(yè)技術(shù)服務(wù),請問這200萬的無票收入需要交印花稅嗎?印花稅到底是按什么確認(rèn)交不交?2:以前的工資全入了管理費(fèi)用,其實(shí)在收到預(yù)收賬款時(shí),人員工資已經(jīng)是勞務(wù)成本了,只是沒確認(rèn)收入,就記入了管理費(fèi)用,現(xiàn)在12月確認(rèn)收入時(shí),如果只把本月工資計(jì)入勞務(wù)成本,這成本費(fèi)用就太低了,怎么辦?還有全年一次性獎(jiǎng)金也可以計(jì)入勞務(wù)成本嗎?3:公司注冊資本10萬,確認(rèn)收入后,彌補(bǔ)以前年度虧損后,凈利潤假設(shè)按100萬計(jì)算,第一次提取盈余公積金,按10%計(jì)算,10萬,就會遠(yuǎn)超(注冊資本的50%)5萬,那怎么提取,是嚴(yán)格遵照法定提取10%10萬,還是只按利潤的一半50萬來提取10%5萬?謝謝,麻煩老師了。
老師,咨詢您一下,我們新成立的公司叫a吧,5月份成立的,5月24號收到一筆8萬的打款,是a的100%控股的b打款的,不計(jì)入實(shí)收資本,雙方簽了研發(fā)服務(wù)合同,說是b的研發(fā)服務(wù) 讓a公司的四個(gè)研發(fā)人員給干活。 問題: 一,5.31號我月末計(jì)提工資,五險(xiǎn)一金和個(gè)稅時(shí)都計(jì)入管理費(fèi)用開辦費(fèi)了,5月成立公司算籌辦期嗎?計(jì)入管理費(fèi)用-開辦費(fèi)合適嗎? 二,當(dāng)時(shí)股東b給我們a公司打款時(shí),不計(jì)入實(shí)收資本,后來就簽了服務(wù)合同,我們作為主營業(yè)務(wù)收入了那80000, 會計(jì)分錄,借,銀行存款 貸,主營業(yè)務(wù)收入, 應(yīng)交稅費(fèi)增值稅, a公司收款8萬的會計(jì)分錄,我這樣做對嗎? 或者收款八萬還是計(jì)入研發(fā)支出呢?會計(jì)分錄用哪個(gè)正確呢?? 收款的時(shí)候 借:銀行存款 貸:預(yù)收賬款 后期研發(fā)成功后才確認(rèn)收入 借:預(yù)收賬款 貸:主營業(yè)務(wù)收入 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額
老師晚上好!現(xiàn)在公司要求做一盤內(nèi)賬!我們公司做零售電子設(shè)備和系統(tǒng)集成項(xiàng)目工程的!領(lǐng)導(dǎo)的要求是!零售的不管有沒有開發(fā)票,只要是送貨給對方,有了送貨單,就要計(jì)入應(yīng)收賬款!項(xiàng)目只要有了合同就要確認(rèn)應(yīng)收賬款!如果最后合同金額有變再調(diào)整!想問一下!如果是這個(gè)思路!例如我1月份送了100元貨給A公司,其實(shí)!我4月份才開票給A公司,賬款暫時(shí)沒有收到!另外我1月份有一個(gè)項(xiàng)目合同是10萬元B公司的!3月份才開2萬元的票!4月份收到2萬元的項(xiàng)目款!后面說合同實(shí)際只有98000元!這樣兩種情況我要如何做賬呢?我們準(zhǔn)備用金蝶軟件做!會計(jì)分錄應(yīng)該怎么寫了!需要注意些什么呢?謝謝啦!
老師,我公司要注銷,資產(chǎn)負(fù)債表的數(shù)據(jù)怎么處理,應(yīng)收應(yīng)付都能正常收支,只是要一點(diǎn)時(shí)間。
老師,您好!咨詢你一個(gè)房產(chǎn)稅問題,我們租賃別人的廠房改造之后,我們出租,我們給他們支付租金,但是他們給我們開票,沒有開對,稅務(wù)局現(xiàn)在比對出來我們只有銷項(xiàng),沒有進(jìn)賬,讓我們繳納房產(chǎn)稅?你覺得應(yīng)該我們繳納嗎
老師:轉(zhuǎn)讓車位使用權(quán)涉及到哪些稅種(無產(chǎn)權(quán)) ? ?就是從開發(fā)商那邊買進(jìn)無產(chǎn)權(quán)車位,我們企業(yè)又賣給小區(qū)業(yè)主,稅務(wù)方面怎么做
老師,要發(fā)放75萬工資,怎么發(fā)放能節(jié)稅
老師,的分類和折舊年限中途可以更改嗎
您好 我是一名定期定額戶2025年一季度開具了兩張18萬的發(fā)票,有一張屬于開錯(cuò)行為,當(dāng)季忘記紅沖了,在4月去申報(bào)一季度報(bào)表時(shí)才發(fā)現(xiàn)的,然后在4月做了紅沖,這種怎么申報(bào),稅款會退嗎
接受一家餐飲企業(yè)財(cái)務(wù),報(bào)稅會計(jì)師事務(wù)所負(fù)責(zé),賬務(wù)2年沒做,也沒交接清單,幾個(gè)會計(jì)就負(fù)責(zé)比價(jià)審核付款,登記團(tuán)餐項(xiàng)目收款,會計(jì)月底也不盤點(diǎn),現(xiàn)在賬目短了兩年了,現(xiàn)在應(yīng)該怎么開展工作
老師,我們是建筑公司,甲方對我們的罰款2萬,我們?nèi)绾稳胭~,走營業(yè)外支出嗎?2萬從工程款里扣除,這2萬還得正常開票給甲方
老師,我們從海南進(jìn)口貨物,然后再加工出口,能退稅嗎
老師,我們老板買了一家單位的營業(yè)執(zhí)照,然后呢,他們這個(gè)單位經(jīng)營了幾年,然后賬面上是有東西的,然后呢,我們單位買過來之后,承接著繼續(xù)往后經(jīng)營的話,他賬上是不是有些東西必須得清空了呀,我們才能接著往后做呢
您好,1.平臺收入延遲:當(dāng)月按后臺統(tǒng)計(jì)確認(rèn)收入,延遲部分記 應(yīng)收賬款 ,下月到賬沖減應(yīng)收賬款,不直接扣減次月收入。 2.公司卡做賬:按后臺應(yīng)收數(shù)確認(rèn)收入,銀行流水差異通過 應(yīng)收賬款 或 預(yù)收賬款 調(diào)整。 3.代付工程款: B代付時(shí):借:在建工程/工程施工 貸:其他應(yīng)付款-B 扣C款還B時(shí):借:其他應(yīng)收款-C 貸:銀行存款;同時(shí)借:其他應(yīng)付款-B 貸:其他應(yīng)收款-C 4.員工借款: 借款時(shí):借:其他應(yīng)收款-A 貸:其他應(yīng)付款-B 工資扣回時(shí):借:應(yīng)付職工薪酬 貸:其他應(yīng)收款-A 5.小微收入確認(rèn):會計(jì)核算必須用權(quán)責(zé)發(fā)生制;稅務(wù)申報(bào)可按稅法分期確認(rèn)部分收入(如利息、租金),但需與會計(jì)分開處理。