老師，您好，我公司2020年7月到2021年6月的租賃費(fèi)去年已經(jīng)支付，少支付了一萬，和對(duì)方欠我公司的費(fèi)用抵消了，去年沒有開發(fā)票，今年才開上發(fā)票，我所得稅匯算已經(jīng)把去年下半年的租賃費(fèi)調(diào)整了，我現(xiàn)在應(yīng)該怎么記賬，要做以前年度損益調(diào)整嗎？發(fā)票金額是10萬多一年

老師你好，請(qǐng)問我去年支付了一筆費(fèi)用，發(fā)票沒到，今年2月發(fā)票到了。去年支付的時(shí)候就做的借費(fèi)用貸銀行，今年收到發(fā)票，這發(fā)票就不能入賬了是嗎？

今年24年，公司財(cái)務(wù)上采用收付實(shí)現(xiàn)制核算記賬，以往是權(quán)責(zé)發(fā)生制記賬，想問下這個(gè)收入、費(fèi)用、成本怎么核算呢；比如12月份提前付了1月份費(fèi)用，去年我沒有記賬，今年是收付實(shí)現(xiàn)制 ；再比如我去年已開的發(fā)票 已經(jīng)確認(rèn)收入，2月份收到了 ；針對(duì)于這種的 是調(diào)整往年報(bào)表 ，還是怎么辦

老師好，今年3月支付給別家公司去年的維修費(fèi)三萬，這筆錢去年沒有做進(jìn)賬里，現(xiàn)在企業(yè)所得稅匯算清繳怎么調(diào)整呢？

老師 我在做內(nèi)賬 是按收入實(shí)現(xiàn)制做的 比如公司房租 去年的 去年沒支付 今年支付的 我就算在今年的費(fèi)用里沒問題吧。因?yàn)槿ツ隂]付也沒算費(fèi)用 支付才算費(fèi)用 這樣核算利潤(rùn)沒問題吧