老師早上好，去年老板從他朋友那里買了6萬元的固定資產(chǎn)，沒有發(fā)票也沒付款做的應(yīng)付賬款，會計上已經(jīng)做賬計提折扣1萬了，匯算清繳也調(diào)增了計提的累計折舊1萬，現(xiàn)在老板經(jīng)營不下去了，把固定資產(chǎn)還給他朋友抵扣這個欠的應(yīng)付賬款，我這個會計分錄怎么做??？做固定資產(chǎn)清理，不就有1萬的營業(yè)外收入要交所得稅？我之前匯算清繳已經(jīng)調(diào)增了一萬了

老師小規(guī)模納稅人公司去年做了資產(chǎn)評估。各項明細合計金額有1400多萬，當(dāng)時的會計是實習(xí)會計賬上就沒給做固定資產(chǎn)。去年的所得稅年度匯算今年五月份也已經(jīng)報了。現(xiàn)在這個老板雇我了，這個去年的資產(chǎn)評估我該怎么處理呢？

老師，想問下，固定資產(chǎn)在2023年已經(jīng)做了清理了，那年末企業(yè)所得稅匯算清繳時這個表要怎么填呢？截圖是23年的計提折舊數(shù)據(jù)，但是這里好像也沒有與清理相關(guān)的科目可填寫，這樣填是對的了嗎？現(xiàn)在我們是在走注銷流程的了

老師，我們賬上2015年從其他公司購買兩臺二手自卸車，當(dāng)時入固定資產(chǎn)20.45萬元，掛賬未付錢，殘值率3%，2020年已經(jīng)折舊完，累計折舊198365元，今年重新談這兩輛車的價格，按16萬來簽合同，我們公司又賣了一輛已經(jīng)折舊完的挖機給對方公司，抵5萬元，所以我們給了對方公司16萬-5萬=11萬，不涉及稅款發(fā)票的，內(nèi)賬，麻煩老師說一下這個憑證該怎么做 你好，也就是你按照16萬來買 借應(yīng)付賬款貸固定資產(chǎn)4萬 固定資產(chǎn)清理 累計折舊 貸固定資產(chǎn)， 借應(yīng)付賬款5萬， 貸固定資產(chǎn)清理應(yīng)交稅費， 然后把固定資產(chǎn)清理余額結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收支， 借應(yīng)付賬款11萬，貸銀行存款

老師你好！想請教一下，就是公司幫別人接了一個工程，當(dāng)時會計不清楚做在在建工程里面，完工了就轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)，現(xiàn)在老板想把這個不是公司的資產(chǎn)弄出去，說還原事實，22年開始在施工，23年完工轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)并計提折舊，現(xiàn)在處理這個事情，需要怎么處理呢？現(xiàn)在調(diào)整折舊費用是不是涉及了23年企業(yè)所得稅費用，需要更正申報23年所得稅年報嗎？公司用的小企業(yè)會計準則，謝謝老師！