你好,是的。就是你理解的這樣。
小規(guī)模3-6月季度申報增值稅,已達到起征點,不開票金額47萬(不含稅),我想問:6月份會計憑證需要計提增值稅和附加稅嗎?
老師,我們公司是5月份去做的稅務登記,然后5月份沒有發(fā)發(fā)票,稅務局通知我們要報增值稅和附加稅,說是新辦的公司第一個月都要月申報對嗎?然后6月份開出39萬的發(fā)票,就要繳納增值稅和附加稅了
老師我們是小規(guī)模納稅人,這個月開了專票。這個月我是不是要做計提增值稅,附加稅,印花稅的的分錄,等10月份申報繳納的時候在做繳納分錄
老師好! 公司是二房東出租房屋、小規(guī)模、每月都開專票和普票,稅率5%。7月開票約22萬,其中普票約5萬,未超45萬故代開的普票稅率稅額都是星號,即免征增值稅;至8月中旬,第3季度開票總收入超45萬……請問我第3季度的賬要把7、8月帶星號無稅額的普票計算出不含稅價和稅額、計提應交稅金-應交增值稅-銷項稅額,對吧?
老師,我們是餐飲公司,小規(guī)模納稅人,10月和11月開普票開成帶3個稅點的發(fā)票了,因為客戶比較分散,作廢了,也不好給客戶,如果不作廢,我下個月申報增值稅的話,用交增值稅和附加稅嗎,10月和11月開的發(fā)票不含稅金額不到1萬,12月份沒怎么開票,是不是符合季度開票不超過45萬,不用交增值稅呢
@董孝彬老師有在嗎,
電子稅務局可以設幾名開票員
咨詢下:這個地方 為什么不用售價400萬元,而選擇了成本價350萬元?
電商公司以什么條件確認收入?已發(fā)貨,已付款,已收獲,已哪個確認呢?退款又以什么條件確認呢?
請樸老師解答,請問老師,選項B怎么理解,計提減值,遞資增加,這里是確認減值,遞延只會減少或者為0
中級會計實務政府補貼中收到國補的會計分錄說一下,謝謝
請樸老師解答,謝謝老師,請問選項D怎么理解,請老師舉個例子,怎么還有當期所得稅計入所有者權益的,不應該只有些特殊情況下,遞延所得稅才計入所有者權益嗎
老師,公司的承兌匯票怎么核對上月的金額是否正確,多個賬戶都有承兌匯票,但出納收到票據那邊是如實入的某個賬戶,做賬都是統一掛應收票據體現是入的那個卡號,這個怎么對賬
請樸老師解答,謝謝老師,請問老師,B選項怎么理解,是不是B選項確實產生暫時性差異,但不確認遞延
老師您好,我想咨詢下做賬應交個稅科目下是負數怎么處理?
好的 謝謝老師,
你好,不用客氣的了。
是否可以先把增值稅計提,附加稅等7月份繳納的時候再直接做計提和繳納呢?
你好,這樣不符合權責發(fā)生制。
好 明白了,附加稅影響當期的利潤表
感謝老師的精彩分享和提示
你好,是的,就是這樣了。