老師，我這邊是商超企業(yè)，用金蝶EAS系統(tǒng)，銷售和采購入庫因為賒銷還有開票才付款的事情，這邊收付款模塊軟件都用了，會暫估入庫，暫估出庫，后面票來了，再沖回按票來，我那天看一個憑證，我看明白為啥？是我們采購單位票來了申請我們付款的附件，借應付賬款-暫估，應交稅費-待抵扣進項稅額（負數(shù)的金額），應交稅費-進項稅額，貸應付賬款外部應付 問題一我們前面是暫估入庫的，這樣的一般入庫金額含稅嗎？她們好像把稅額踢出來，踢出來的入啥稅額入啥科目？ 問題二針對上述會計憑證，他這個暫估入庫，之前的憑證還有之后，既這個從采購，暫估入庫，到后面供應商發(fā)票來了我們賬面上做真正的入庫調(diào)整付款給對方，他的憑證是怎么做的？我想不太通

請問老師，以前年度已認證抵扣的發(fā)票，后發(fā)現(xiàn)開錯，納稅申報已做進項稅額轉出，并重新開具了正確的發(fā)票，但是未進行賬務處理，庫存也未紅沖，我現(xiàn)在該怎么調(diào)整？相當于我本來是購進1包打印紙，銷售1包打印紙，賬就平了，庫存也沒有了，但是因為發(fā)票開錯沒有及時做賬務處理，現(xiàn)在賬面上還是有1包打印紙的庫存，當時做了2筆①借：庫存商品 1681.03 應交稅費–應交增值稅(進項稅額) 268.97 貸：銀行存款 1950 ②借：庫存商品 1681.03 應交稅費–應交增值稅(進項稅額) 268.97 貸：應付賬款1950。我現(xiàn)在該怎么調(diào)整，麻煩老師詳細解答一下，謝謝

21年11月賬面做了一筆進項轉出，借：庫存商品 負數(shù)金額，借：進項稅額轉出 負數(shù)金額，貸：應付賬款 負數(shù)金額，當時申報表也報了轉出，賬面和報表是一致的。 之后，在22年4月發(fā)現(xiàn)去年11月實際是沒有轉出的，然后去稅局修改了21年的申報表，我想問下，那對應賬面應該怎么做賬？

老師，請問下，之前很早的會計把賬做錯了，一張發(fā)票進項稅已認證，后又做一張進項稅未認證稅金，后來我在2021年12月份的時候發(fā)現(xiàn)了，做了一張相反的會計分錄把未認證進稅已沖紅了，但是因為之前的賬很亂，后期調(diào)賬把稅已調(diào)平了，現(xiàn)在目前未認證進項稅在貸方有余額，現(xiàn)在如果要調(diào)賬的話應該怎么做分錄，目前進銷項稅是平的，所以，請問要怎么做分錄，求指教！

某零售企業(yè)(一般納稅人)2020年10月初“庫存商品”賬戶余額15000元,“商品進銷差價”賬戶貸方余額3900元，10月份發(fā)生下列經(jīng)濟業(yè)務。(1)、購進商品取得專用發(fā)票，進價金額43290元，進項稅額5627.7元，款已付，商品入庫，售價金額50000元。(2)、銷售商品取得不含稅售價金額:51000元，款已收到現(xiàn)金存入銀行，同時結轉商品銷售成本。(3)、盤點商品，商品實存金額大于賬面金額的差額為150元(售價)，原因待查，上月綜合差價率26%。(4)、月末按綜合差價率計算法計算并結轉本月已銷商品應分攤的進銷差價。要求:①做出上述業(yè)務的會計分錄。2計算“庫存商品”和“商品進銷差價”賬戶的月末余額，計算月末庫存商品的進價金額。上面的業(yè)務的會計分錄怎么寫還有要求里面的題目怎么做