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老師,去年有一筆分錄,借主營業(yè)務(wù)成本,貸應(yīng)付職工薪酬。今年要沖掉,怎么做分錄?

2025-06-17 11:54
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計(jì)師;財(cái)稅講師

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2025-06-17 11:55

你好,這個(gè)借應(yīng)付職工薪酬,貸以前年度損益調(diào)整

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快賬用戶9753 追問 2025-06-17 12:19

不可能就這樣吧?

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齊紅老師 解答 2025-06-17 13:18

你好,你這個(gè)以前年度損益調(diào)整 需要調(diào)整去年的匯算清繳,然后看要不要補(bǔ)稅。

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你好,這個(gè)借應(yīng)付職工薪酬,貸以前年度損益調(diào)整
2025-06-17
您好同學(xué),今年沖減的話,小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則 借應(yīng)付職工薪酬 貸利潤分配未分配利潤。
2022-03-30
同學(xué),你好,或者是照著原來的分錄做金額是紅字
2021-07-30
借應(yīng)付職工薪酬、 貸利潤分配、未分配利潤 小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則做賬的
2023-12-07
您好,如果是跨年的用以前年度損益科目調(diào)整。 分錄:沖銷分錄(紅字或反向分錄): 借:工程施工 -24,009.9(或紅字) 借:應(yīng)交稅費(fèi)—待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 -240(或紅字) 貸:應(yīng)付賬款 -24,249.9(或紅字) 2. 沖銷原第二筆分錄(成本結(jié)轉(zhuǎn)) 原分錄: 借:主營業(yè)務(wù)成本 24,009.9 貸:工程施工 24,009.9 沖銷分錄(需調(diào)整以前年度損益): 借:工程施工 24,009.9 貸:以前年度損益調(diào)整 24,009.9 3. 結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整 將調(diào)整后的損益轉(zhuǎn)入未分配利潤: 借:以前年度損益調(diào)整 24,009.9 貸:利潤分配—未分配利潤 24,009.9
2025-05-17
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