老師，請(qǐng)問(wèn)下：原材料暫估入庫(kù)，隔多長(zhǎng)時(shí)間收到進(jìn)項(xiàng)發(fā)票才是稅法允許的周期？ 現(xiàn)實(shí)中，2019年的原材料100萬(wàn)暫估入庫(kù)，雙方約定何時(shí)計(jì)劃付款何時(shí)開發(fā)票，計(jì)劃付多少就開多少金額的發(fā)票。供應(yīng)商2020年4月份開了70萬(wàn)的發(fā)票，本來(lái)計(jì)劃20年4月份付款，但是由于資金緊張，到9月份了還沒(méi)付款，供應(yīng)商回復(fù)70萬(wàn)付完后，尾款30萬(wàn)什么時(shí)候計(jì)劃付什么時(shí)候再補(bǔ)開票。前前后后我方暫估入庫(kù)了將近一年了， 這種情況是真實(shí)情況，均是雙方真實(shí)意思表示，非雙方惡意為之，是否可以。按照稅法要求是否允許這么長(zhǎng)時(shí)間的暫估？

老師，你好，請(qǐng)問(wèn)下，我企業(yè)有兩種情況，1、我們付款給供應(yīng)商了，但是供應(yīng)商倒閉了，沒(méi)有給我們開發(fā)票，這筆費(fèi)用怎么做？怎么銷賬。2、我企業(yè)給其他公司付款了，但是當(dāng)時(shí)業(yè)務(wù)員說(shuō)先不開后面開發(fā)票，后期該公司一直沒(méi)要發(fā)票，時(shí)間過(guò)得比較久，當(dāng)時(shí)也沒(méi)有申報(bào)收入，我是補(bǔ)做未開票收入還是怎樣處理呢？

請(qǐng)問(wèn)老師 建筑企業(yè) 分公司獨(dú)立核算 ，只是每年與總公司合并報(bào)表。 這種情況，總公司以分公司的在建工程項(xiàng)目簽訂采購(gòu)合同并支付了貨款，材料商開具總公司抬頭發(fā)票。 這發(fā)票給分公司能入在建工程成本嗎？（有總公司的采購(gòu)合同+委托分公司處理賬務(wù)） 分公司收到發(fā)票借：成本 貸：總公司的應(yīng)付賬款，請(qǐng)問(wèn)這樣合理嗎 工程款進(jìn)分公司，分公司開票給甲方撥款的

生產(chǎn)加工企業(yè)（一本帳），實(shí)際會(huì)計(jì)操作和稅務(wù)的差異處理，工廠采購(gòu)時(shí)系統(tǒng)雖然可以區(qū)分成本和稅款的金額，但這兩個(gè)的入賬時(shí)間是分不開，是一起入賬的。但是發(fā)票和原材料到的時(shí)間就是有1-2個(gè)月的時(shí)間差。比如7月采購(gòu)的原材料入庫(kù)（真實(shí)入庫(kù)了），入庫(kù)采購(gòu)單在7月（這個(gè)時(shí)候發(fā)票還未開具，但因?yàn)槌杀疽霂?kù)，進(jìn)項(xiàng)稅款必須區(qū)分開），這時(shí)，10月才能取得進(jìn)項(xiàng)發(fā)票。這個(gè)時(shí)候候7月時(shí)稅款已經(jīng)入賬了，如果入庫(kù)單改在10月，生產(chǎn)原材料就為負(fù)庫(kù)存了，不可能改在10月，7月申報(bào)時(shí)，賬務(wù)上的進(jìn)項(xiàng)稅款就會(huì)有余額，但稅務(wù)系統(tǒng)上不會(huì)有，這種情況下，各類申報(bào)表應(yīng)該如何填寫，這個(gè)余額是否應(yīng)該在申報(bào)表上提現(xiàn)，這個(gè)余額應(yīng)該怎么處理？

找一下樸老師解決問(wèn)題，謝！ 1、上周已提交函調(diào)表格,這個(gè)表格只是證明有沒(méi)有足夠生產(chǎn)力,后才審核能開票退稅，補(bǔ)回去年5至8月未開票收入發(fā)票給客戶，然后,要我們補(bǔ)回原材料領(lǐng)料單,入庫(kù)單的單據(jù) 2、由于之前的賬原材料沒(méi)有暫估,然后,材料供應(yīng)商進(jìn)銷存做得亂,沒(méi)有提前做庫(kù)存,送貨單日期沒(méi)有按實(shí)際當(dāng)月的月份來(lái)寫,按了開票當(dāng)月的日期寫了 3、按照現(xiàn)賬面上的賬，入庫(kù)與出貨時(shí)間不一致了，如果按照實(shí)際的原材料購(gòu)入時(shí)間來(lái)調(diào)入庫(kù)時(shí)間，這種情況要怎么處理了