老師，我23年匯算清繳有所得稅可退的，我一直沒退，這個金額也沒做帳務處理，現(xiàn)在24年匯算清繳有補交所得稅的，然后我把以前的抵扣掉了，再補交了一部分，這個分錄應該怎么做？
小企準則補計提匯算所得稅 借：利潤分配-未分配利潤 貸：應交稅費-所得稅 補稅???????????? 借：應交稅費-所得稅 ????? 貸：銀行存款 ?
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上一年度多交了所得稅，匯算清繳完應該退稅的，后來稅務局讓自己把匯算清繳表調平就不用退稅了，我在做賬應該怎么處理這個問題，賬上還一直掛著應退的金額
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請問老師我賬上有22年暫估成本6萬，以前會計上年度匯算清繳沒沖，我現(xiàn)在做23年的匯算清繳可以把這個暫估沖掉嗎，怎么做分錄？怎么報填23年年報所得稅表？
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老師，你好，我們有個小規(guī)模企業(yè)，2023年預提費用有個10萬，當年利潤是個負數(shù)，當年有預繳所得稅。到第二年所得稅匯算清繳時我們還是沒有沖掉這個預提費用，然后匯算清繳補交了所得稅。我想問下，我們公司23年匯算清繳時調增了費用補繳了所得稅，我這個預提費用怎么辦？怎么把它沖掉？不然他一直在我的賬里有余額，麻煩老師幫我分析一下該怎么做，謝謝老師
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老師，我們公司2025年第一季度有利潤，然后彌補了2024年的虧損，所以沒有交企業(yè)所得稅，現(xiàn)在2024年匯算清繳我退稅，稅務讓我少退點稅，然后我調了匯算清繳表2024年度就沒有彌補虧損了，2025年一季度又是盈利的，稅務會不會讓我補一季度的企業(yè)所得稅
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老師，我23年匯算清繳有所得稅可退的，我一直沒退，這個金額也沒做帳務處理，現(xiàn)在24年匯算清繳有補交所得稅的，然后我把以前的抵扣掉了，再補交了一部分，這個分錄應該怎么做？
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那23年的也不用管他了是吧
按理說我應補交1萬，但我抵扣了以前留在那未退的2000，只交了8000呢
以前的2000在借方，你計提1000今，年少交稅8000，就平了
就是我以前23年的沒有做帳，所以沒有那個2000元，我是不是要補做分錄，然后這個分錄怎么做？
23匯算退稅 借：應交稅費-所得稅2000 貸：利潤分配-未分配利潤2000
好的，謝謝
不客氣，祝你工作順利。感覺不錯的話，麻煩給個五星好評哦。