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外貿(mào)企業(yè)在申報表中的待抵扣進項稅額如何處理,

2025-06-09 09:31
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2025-06-09 09:32

你好,這個你可以正常抵扣,然后轉出。

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你好,這個你可以正常抵扣,然后轉出。
2025-06-09
你好,是輔導期納稅人,當月認證次月抵扣的發(fā)票通過待抵扣進項稅額核算嗎???
2021-07-07
申報表體現(xiàn):外貿(mào)企業(yè)進項退稅勾選后,填《增值稅及附加稅費申報表附列資料(二)》第 26 欄(本期認證相符且本期未申報抵扣 ) ,申報退稅時轉至第 28 欄(按稅法不允許抵扣 ) 。 賬務處理: 勾選時:借庫存商品、應交稅費 - 待抵扣進項稅額,貸銀行存款 / 應付賬款 ; 申報退稅:借應收出口退稅款,貸應交稅費 - 待抵扣進項稅額 ;收退稅時:借銀行存款,貸應收出口退稅款 ; 若有不予退稅(進項轉出 ):借主營業(yè)務成本,貸應交稅費 - 待抵扣進項稅額
2025-06-09
不得抵扣進項稅額轉出就是進項稅轉出那一欄
2021-09-22
你好,在勾選平臺選擇不抵扣,勾選直接交稅合計做賬就可以了,不需要申報。
2022-05-09
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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