您好，說(shuō)明上期未開(kāi)具發(fā)票的稅額還沒(méi)有處理。如果本期仍未開(kāi)具發(fā)票，在本期申報(bào)表的 未開(kāi)具發(fā)票 欄次填入5.34，并保留該金額在臺(tái)賬中。如果本期已開(kāi)具發(fā)票，5.34調(diào)整到已開(kāi)具發(fā)票的銷項(xiàng)稅額中，申報(bào)表 未開(kāi)具發(fā)票 欄次填0.0，并在臺(tái)賬中移除該金額。

但我沒(méi)看到這筆未開(kāi)票收據(jù)，怎么入賬？

?您好，確認(rèn)收入是否真實(shí)發(fā)生，上月是誰(shuí)申報(bào)的問(wèn)同事。如果收入已確認(rèn)，借：應(yīng)收賬款/銀行存款 ?貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸：應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）5.34，如果收入未確認(rèn)暫不入賬，保留臺(tái)賬記錄。如果收入真實(shí)發(fā)生，需在增值稅申報(bào)表中申報(bào)銷項(xiàng)稅額5.34。

都是我申報(bào)的，沒(méi)有看到這筆收入，只有3月存款利息收入，但存款利息是不用交增值稅的啊

哦哦，那這個(gè)銷售臺(tái)賬上累計(jì)5.34 是哪位同事統(tǒng)計(jì)的呀

申報(bào)不通過(guò)的5.34的銷項(xiàng)是發(fā)生在4月份的嗎，4月我沒(méi)有看到有另外的收入啊

稅務(wù)都是我處理的啊，我也沒(méi)有統(tǒng)計(jì)這個(gè)銷項(xiàng)啊，是稅務(wù)局自動(dòng)彈出來(lái)的

?您好，可能是上期結(jié)轉(zhuǎn)的未開(kāi)票稅額。5.34是上期未開(kāi)票稅額結(jié)轉(zhuǎn)到4月的，應(yīng)在4月申報(bào)表中繼續(xù)申報(bào)。申報(bào)時(shí)填寫(xiě)在 未開(kāi)具發(fā)票 欄次，同時(shí)更新臺(tái)賬 稅務(wù)彈出來(lái)是我們填了數(shù)據(jù)，去看4月申報(bào)表嘛

真的沒(méi)有填過(guò)啊，1-4月我都重新看過(guò)了

哦哦，那今天不要申報(bào)了，這個(gè)數(shù)據(jù)自動(dòng)出來(lái)有問(wèn)題，明天讓稅務(wù)后臺(tái)查一下，也可能明天申報(bào)不跳這個(gè)了，休息沒(méi)有人維護(hù)后臺(tái)，出錯(cuò)也正常

而且今年我也沒(méi)有提交個(gè)稅手續(xù)費(fèi)退費(fèi)，那更加沒(méi)有不開(kāi)票收入了，系統(tǒng)怎么會(huì)彈出來(lái)的5.34的銷項(xiàng)

意思是說(shuō)，明天還彈出來(lái)的話，就打電話去稅務(wù)局問(wèn)嗎

您好，稅務(wù)后臺(tái)出錯(cuò)也有的，明天還有這個(gè)錯(cuò)誤讓稅務(wù)大廳查，報(bào)稅號(hào)就可以

好的，謝謝