老師你好，我們是一家賣家電的小規(guī)模公司，是去年12月份才從個體戶變更為公司，他這邊是這樣的，開票金額里面包括客戶刷卡的金額和政府補貼的金額，然后第二天或者后面幾天他會通過銀聯(lián)扣掉手續(xù)費轉(zhuǎn)到公戶里面去，開票的時候我分錄是做借應(yīng)收賬款家電貨款，和應(yīng)收賬款家電煥新補貼款，貸主營業(yè)務(wù)收入明細科目，但是我做一季度賬的時候發(fā)現(xiàn)，他這個應(yīng)收賬款家電貨款（就是客戶刷卡的部分）居然是負數(shù)，這肯定不對，不可能有人就是會預(yù)付刷卡，但是也找不到原因，我就想把這個應(yīng)收賬款不做兩個明細了，合并做一個二級科目，就是應(yīng)收賬款家電貨款，這樣行不行？
應(yīng)收賬款負數(shù)可能因收入與資金匹配錯誤或補貼處理不當(dāng)導(dǎo)致?？砂匆韵虏僮鳎?拆分處理： 客戶刷卡：銷售時記 “應(yīng)收賬款 - 家電貨款”，銀聯(lián)扣款到賬時，按 “銀行存款 %2B 手續(xù)費 = 應(yīng)收賬款” 沖銷。 政府補貼：若為代收代付，記 “其他應(yīng)付款”，不進收入；若屬企業(yè)收入，記 “主營業(yè)務(wù)收入”。 合并科目可行：若無需區(qū)分，可合并為 “應(yīng)收賬款 - 家電銷售”，但需在摘要注明款項性質(zhì)（如 “刷卡”“補貼”）。 調(diào)整負數(shù)余額：核查是否多記收入或誤將補貼計入收入，沖銷后重新歸類科目。
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這個月購買了財務(wù)軟件7000元，對方開了普通發(fā)票，怎么記賬？ 另外這個月折舊分錄應(yīng)該折舊多少？
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老師好，小規(guī)模商貿(mào)公司之前每年收入大概50萬左右，幾乎沒有利潤，今年經(jīng)營范圍增加了些勞務(wù)分包，工程施工以及建筑材料銷售，1-6月銷售額160萬，實際成本和工資總共60萬，現(xiàn)在差100萬的成本票，先按5%的利潤交企業(yè)所得稅，會有稅務(wù)風(fēng)險不？
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這個月繳納6月開發(fā)票需繳納增值稅及附加稅合計6000，怎么記賬？具體分錄是什么？
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我們旭源超市報稅登錄時選企業(yè)還是選自然人
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老師，外賬進銷存全部進項發(fā)票都入賬，財務(wù)軟件也要同步入賬嗎，待認證會很大，會被要求退稅？怎么辦？可以按本月銷售來選擇進項發(fā)票入賬嗎，這樣財務(wù)軟件里的庫存就不會很大
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計提消費稅:借 稅金及附加 貸 應(yīng)交稅費—應(yīng)交消費稅，對嗎
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老師我第一季度的季末數(shù)填錯，導(dǎo)致第二季度季初數(shù)也錯，這個可以改嗎？怎樣改啊，當(dāng)時也沒注意
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請問一下老師，我們搞活動請人，總共一人3百元，請問需要申報個稅嗎
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老師，我們勞務(wù)公司收到預(yù)收款是不是就要確認收入，繳納稅款？但是甲方要求后期再開票，現(xiàn)在不開票，這種情況該怎么處理呢
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我是從2024年12月份開始建賬的，申報表上面的年初余額是不是就是指建賬的期初余額
對的 是期初數(shù)的哦
還有老師 他這個匯算清繳的表上面的自動帶出來資產(chǎn)總額是173.84 這個數(shù)怎么來的 我就是2024年4季度建的帳 四季度建帳的時候起初數(shù)據(jù)是2142324.77 期末數(shù)據(jù)是1988305.33 這兩個數(shù)相加除以2嗎 也不等于他這個系統(tǒng)自己帶出來的金額173.84萬元??？
是不是有更正呢？你看看
2024年四季度的報表更正過一次，應(yīng)該是在今年四月份更正的，那這個更正過的數(shù)據(jù)還是不能直接帶匯算清繳里面來嗎？
那這個平均數(shù)我根據(jù)修改過后的資產(chǎn)負債表改一下？
同學(xué)你好 是的 這個帶不出來 更正了才可以
不是老師，我已經(jīng)更正過了我的財務(wù)報表，這個數(shù)據(jù)還是帶不到匯算清繳表里面嗎？
你匯算清繳的財務(wù)報表和這個一樣嗎