請(qǐng)問老師，我們單位由于上級(jí)要求，儲(chǔ)存一些抗臺(tái)麻袋供各單位購買，因?yàn)椴皇俏覀冎鳂I(yè)，所以我們購進(jìn)麻袋做了其他應(yīng)付款-抗臺(tái)麻袋，然后差價(jià)做了營業(yè)外收入-抗臺(tái)麻袋保管費(fèi)。原先我們都只是開了普通的收款收據(jù)入賬了，現(xiàn)在對(duì)方單位需要我們開正式發(fā)票，我們就直接開增值稅普通發(fā)票嗎？請(qǐng)問需要交稅嗎？開票稅率是多少的？一次都沒有開過，所以不知道！ 購進(jìn): 借，其他應(yīng)付款 貸，銀行存款 賣出: 借，現(xiàn)金 貸:其他應(yīng)付款 營業(yè)外收入-抗臺(tái)麻袋保管費(fèi) 分錄對(duì)嗎

老師，以下還請(qǐng)幫忙解答一下，怎么做合理呢？這個(gè)有沒有問題？ 法人微信收到貨款14500，支付了14592，還墊付了92，這92是法人現(xiàn)金支付-出去的，怎么做呢？這個(gè)是上個(gè)月的賬 你好，墊付的92元有入賬嗎？沒有的話，直接借：庫存現(xiàn)金 貸：應(yīng)收賬款 是這樣的，我14500收到款做了應(yīng)收賬款，法人微信代收款也做了其他應(yīng)收款，借的應(yīng)收賬款。 借了主營業(yè)務(wù)成本14500，貸了各種支出之后。現(xiàn)金墊付了92元怎么入賬，報(bào)賬也是用的現(xiàn)金 你好，可以把你做的分錄復(fù)述一下嗎？ 好的，如下， 開發(fā)票了: 借 應(yīng)收賬款14500 貸主營業(yè)務(wù)收入14500 微信代收貨款 借 其他應(yīng)收款-法人14500 貸 應(yīng)收賬款 14500 微信收到款相關(guān)支出: 借 應(yīng)付職工薪酬 350 庫存商品 7610 管理費(fèi)用-房租6000 管理費(fèi)用-水電 632 以上共計(jì)14592 還墊付了92，報(bào)銷是通過現(xiàn)金報(bào)銷，請(qǐng)問怎么入賬？ 另外 結(jié)轉(zhuǎn)成本: 借 主營業(yè)務(wù)成本 7610 貸 庫存商品 7610

老師，合作伙伴有項(xiàng)目掛在我們公司做，客戶付款到我們公司后，我們支付合作伙伴傭金（業(yè)務(wù)提成）。具體操作是，合作伙伴給我們公司開發(fā)票，我們公司對(duì)公轉(zhuǎn)賬給他們。 現(xiàn)在我們公司有位副總說，項(xiàng)目沒有結(jié)束客戶付款到我們公司，不可以支付對(duì)應(yīng)的業(yè)務(wù)提成（以前的操作是回多少款，就按約定好的比例支付業(yè)務(wù)提成），要等到項(xiàng)目全款收完后才可以支付提成。如果合作伙伴急等錢用就讓對(duì)方寫借條，作為借款支付給個(gè)人。 現(xiàn)在有兩個(gè)疑問：1、有的合作伙伴在提供借條的同時(shí)，也提供了發(fā)票+對(duì)應(yīng)的名義合同，這些發(fā)票+合同怎么處理？2、如果合作伙伴只提供借條，我們先掛其他應(yīng)收賬款，待到合同款全部收清后，再清掉借款，讓對(duì)方開票。這種情況下是不是必須先讓合作伙伴將前期借款轉(zhuǎn)回（這賬面做借款收回），然后再依據(jù)發(fā)票付款？

廖君老師是否還在？希望您再接題”您好，我認(rèn)為政策和文件沒有用，要跟工資掛鉤，我們一個(gè)項(xiàng)目多少利潤，沒有完工前每月匯報(bào)成本發(fā)生多少，發(fā)給項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，這樣他就知道是不是發(fā)票沒有來，另外我覺得這些物資部和工程部付過錢了，沒有來發(fā)票，我們財(cái)務(wù) 是知道的，月末要把往來余額明細(xì)核對(duì)，讓項(xiàng)目相關(guān)人員取得發(fā)票，這個(gè)情況的出現(xiàn)，財(cái)務(wù)也有責(zé)任，我們沒有及時(shí)反饋“-------第1種情況，工程部沒有做工程計(jì)量單都是甲方說結(jié)多少就結(jié)多少（關(guān)系工程）所以成本票據(jù)是財(cái)務(wù)根據(jù)收款情況提供給工程部，第2種情況付款會(huì)計(jì)是最后知曉，票據(jù)審核是出納在審，會(huì)計(jì)半真空。所以這個(gè)失誤在所難免，請(qǐng)教廖君老師，這一塊如何加強(qiáng)財(cái)務(wù)上的管理呢？

老師： 請(qǐng)問一下前期投資3600萬，2023年企業(yè)所得稅年報(bào)是0，報(bào)表等也是0 2024年1月1日開始營業(yè) A:營業(yè)前（裝修期間票款）前期票錢合同情況如下，老師我分別應(yīng)該怎么做呀？ 1、有票有對(duì)公付款有合同 2、有合同有對(duì)公付款，無發(fā)票， 3、有合同有對(duì)公付款，發(fā)票金額有多有少的，參差不齊 4、有合同有收據(jù)是現(xiàn)金付款的， 5、有合同無收據(jù)是現(xiàn)金付款的 6、啥都沒有白條，附付款截圖， B,前期有個(gè)代理記賬的妹妹做了銀行流水，銀行基本戶余額可以對(duì)上，一般戶對(duì)不上，其他工資余額，往來余額等只有一兩個(gè)可以對(duì)上，其余全都對(duì)不上，收入沒有做，前期的長攤情況等也不清楚， 我7月份面試接手的，現(xiàn)在不知道怎么捋？ 老師請(qǐng)問我是重新挨著一筆一筆做，還是怎么辦呀？我們是酒店行業(yè)，金額小，但是繁瑣，筆數(shù)很多， 每天還有當(dāng)期的很多雜事，老師請(qǐng)問我該怎么做呀？