你好,可以的,需要一致
我單位為小規(guī)模納稅人,遵循小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則。單位收到政府撥付的用于以后期間支出的專項(xiàng)資金,為不征稅收入。在12月份季度所得稅申報的時候一次性把這部分資金計(jì)入了營業(yè)外收入,這應(yīng)該是不正確的對吧?應(yīng)該是計(jì)入遞延收益,隨相關(guān)支出結(jié)轉(zhuǎn)遞延收益到營業(yè)外支出對嗎?如果是這樣的話,我到匯算清繳的時候怎么調(diào)整呢?
老師 我司是賣機(jī)臺的,22年11月份簽的合同,準(zhǔn)備23年3月交貨的,但在22年12月份 客戶付了機(jī)臺的全款,我們也在22年12月份給他們開了票,并做了主營業(yè)務(wù)收入和成本,這個成本是暫估的,因?yàn)槲覀冞€沒開始買材料,這樣我們到23年5月份匯算清繳的時候 是不是要把成本調(diào)減,收入調(diào)減,那憑證需要做借:“以前年度損益調(diào)整”的憑證嗎?還是不做以前年度損益的憑證,在24年5月匯算清繳的時候再做調(diào)增主營業(yè)務(wù)收入,調(diào)增主營業(yè)務(wù)成本
文旅企業(yè),主要營運(yùn)景區(qū)等。因?yàn)橛胁糠止骖愴?xiàng)目有財(cái)政渠道撥付專項(xiàng)使用的資金。收到和支付的時候都通過其他應(yīng)付款-專項(xiàng)資金進(jìn)行過度并最終沖銷成本。我想問一下,這個在年底匯算清繳的時候是不是都要相應(yīng)的調(diào)減。尤其是應(yīng)付職工薪酬,年底是不是要把沖銷了費(fèi)用的相應(yīng)部分調(diào)減處理呢?
老師,您好,去年我們開的勞務(wù)發(fā)票,在今年匯算清繳前對方?jīng)]付款,因?yàn)闆]付款就沒付錢給工人導(dǎo)致沒有成本入賬,在匯算清繳時我們交了6千元的稅(由包工頭承擔(dān),但是我們公司墊付的),現(xiàn)在對方說未回款的部分不在支付,那我們這邊要把多開的發(fā)票紅沖,在這個月紅沖,那去年我們交的企業(yè)所得稅6千稅款包工頭說就不支付給我們,說退票紅沖了不產(chǎn)生稅額了,這樣合理嗎
您好,老師,我們?nèi)ツ暧袀€其他應(yīng)收款科目,是因?yàn)橛袕埣佑涂ㄗ稣写耍瑢Ψ浇o我們開了發(fā)票我們就沖其他應(yīng)收款,現(xiàn)在發(fā)票不來了,就做了借管理費(fèi)用,貸其他應(yīng)收款,想把其他應(yīng)收款科目平掉,然后因?yàn)闆]有發(fā)票在今年匯算清繳調(diào)增這個金額,那賬上需要把調(diào)增的金額在今年做以前年度損益調(diào)整嗎
老師,我電子稅務(wù)局提示我收到紅字發(fā)票怎么處理?
老師,公司物業(yè)費(fèi)和房費(fèi)一起交的,開票進(jìn)來只寫的物業(yè)費(fèi),可以不,
個稅申報的時候,員工今年6月入職,之前沒有工作,這個累計(jì)扣除應(yīng)該是3萬,現(xiàn)在累計(jì)扣除顯示5000元,這個怎么操作能扣除3萬呢?
租賃的設(shè)備怎么做分錄?
老師!公戶銀行賬戶結(jié)息10元錢,怎么做會計(jì)分錄?
我司2024年匯算清繳時有一筆費(fèi)用發(fā)票是2024年的,2025年3月已經(jīng)支付費(fèi)用報銷,匯算清繳時做了納稅調(diào)減,24年財(cái)務(wù)報表未分配利潤也做了調(diào)整?,F(xiàn)在我申報第二季度所得稅時發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債表期初數(shù)對不上,期初數(shù)是匯算清繳調(diào)整后的,我的賬務(wù)軟件上的報表是調(diào)整前的,不一致,該如何處理?
我請教個問題,就是他這個銷貨退回,然后主營業(yè)務(wù)收入那個50萬,為什么不需要編制那個所得稅費(fèi)用的分錄?按理來說,他產(chǎn)生了10萬的利潤,是不是應(yīng)該要做一個會計(jì)分錄的?
老師 25年6月結(jié)賬了 發(fā)現(xiàn) 資產(chǎn)負(fù)債表的 未分配利潤期末-未分配利潤的期初≠利潤表的累計(jì)凈利潤,5月底交接的時候還能對上 這是為啥呢,這樣財(cái)務(wù)報表輸入電子稅務(wù)局里面行嗎?
老師,您好,24年企業(yè)所得稅年報匯算清繳時產(chǎn)生退稅1722.77元,款已到賬戶,怎么做賬務(wù)處理
我請教個問題,就是他這個銷貨退回,然后主營業(yè)務(wù)收入那個50萬,為什么不需要編制那個所得稅費(fèi)用的分錄?
那我們的賬,還需要改嗎?
不需要改的這個是
這個稅務(wù)局到時候,問的時候我應(yīng)該怎么回答?因?yàn)椋覜]有調(diào)過?
稅務(wù)局不會問這些的
哈哈,沒有調(diào)減過。總覺得怪怪的
不要緊的,人家不會管那么多
我還有個疑問,那到時候?qū)Ψ桨寻l(fā)票給我們。紅沖的時候 不是就把收入減少了嗎
我現(xiàn)在腦子有點(diǎn)捋不清楚了
沖紅肯定是減少的這個