分錄是這么做的，借其他應(yīng)付款70萬、貸以前年度損益調(diào)整70萬，借以前年度損益調(diào)整70萬，貸利潤分配未分配利潤70萬，這么做幫我看看錯哪里了

這個是調(diào)增去年的收入

這是原圖，幫我看看

然后你看下未分配利潤這一筆包含著以前年度損益調(diào)整的這個余額嗎？

我在哪里看啊

資產(chǎn)負債表的未分配利潤期末余額，和你科目余額表里面未分配利潤加本年利潤。

資產(chǎn)負債表利潤分配-未分配利潤余額貸方456488.24

資產(chǎn)負債表的本年利潤是貸方-5996641.64

資產(chǎn)負債表的未分配利潤是-6020885.71

我現(xiàn)在是資產(chǎn)負債表不平，差的是456488.24

科目余額表里面的本年利潤和利潤總額分別是多少？ 資產(chǎn)負債表哪有本年利潤？

這是資產(chǎn)負債表的數(shù)

這是科目余額表的數(shù)

你這個未分配利潤的余額正確的，你看下你這個科目余額表是平衡嗎？你這個全選的嗎？還是選了一部分？你科目余額表全部都選擇了之后，你看下借貸平衡吧。

科目余額表是平衡的，

上面的試算平衡表是平的、這是我權(quán)益類的科目余額表、為啥資產(chǎn)負債表還是不平啊

科目余額表最后的期末余額和資產(chǎn)負債表的余額，每個核對一下。你要是不會核對的話，你就發(fā)來，我給你核對。

怎么發(fā)你？

這是資產(chǎn)負債表

這是科目余額表

為什么你這個利潤分配和未分配利潤金額不一致？

利潤分配是以前年度產(chǎn)生的數(shù)據(jù)、未分配利潤的456488.24是2025年4月產(chǎn)生的數(shù)據(jù)

你這個科目是自己增加的嗎？不對呀，這個未分配利潤和你這個利潤分配應(yīng)該是一樣的金額才對。

不知道誰添加的科目、我給刪掉重新修改了、修改完之后資產(chǎn)負債表平了，然后我又計算了一下資產(chǎn)負債表的期末余額和利潤表的鉤稽關(guān)系，幫我看看對不對唄。

是的，對的，是這么做的。

明白了、謝謝老老師。