老師，2024年暫估的分錄是這么做的： 借：管理費(fèi)用——暫估成本 貸：應(yīng)付賬款——暫估成本 ，發(fā)票今年匯算前取不到，我已做年度匯算調(diào)增，請(qǐng)問分錄需要怎么調(diào)整呢？
你好，借應(yīng)付賬款，貸以前年度損益調(diào)整。
-
Q
19年12月暫估，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本40000 貸：應(yīng)付賬款-暫估 40000，今年收到發(fā)票 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 -40000 貸：應(yīng)付賬款-暫估 -40000 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 31142.69 貸：應(yīng)付賬款 31142.69 以前年度損益調(diào)整的分錄該怎么做？匯算清繳時(shí)要調(diào)整嗎？
-
Q
老師我去年的暫估成本有70萬匯算清繳前拿不到發(fā)票需要納稅調(diào)增，應(yīng)為錢已經(jīng)付了當(dāng)時(shí)做的分錄是借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-暫估成本 貸 銀行存款 這次調(diào)增要怎么沖暫估呢，分錄怎么寫呢
-
Q
老師，請(qǐng)問匯算清繳調(diào)增暫估商品，也就是調(diào)增暫估成本。賬上分錄是不是：借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本（負(fù)數(shù)），貸：應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付款（負(fù)數(shù)）；借：應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付款（負(fù)數(shù)），貸：以前年度損益調(diào)整（負(fù)數(shù)）
-
Q
老師，去年暫估的成本，今年發(fā)票確定沒有了，匯算清繳調(diào)增，那我賬上暫估的應(yīng)付賬款怎么沖？之前這樣做的暫估，詳細(xì)分錄咋做老師
-
Q
老師，去年暫估的成本，今年發(fā)票確定沒有了，匯算清繳調(diào)增，那我賬上暫估的應(yīng)付賬款怎么沖？之前這樣做的暫估，詳細(xì)分錄咋做老師
熱門問答 更多>
-
公司內(nèi)部很多的公司，從一家打款到另一家，入的應(yīng)收，再支付給供應(yīng)商，這個(gè)打款過程需要來發(fā)票嗎？
-
你好老師，生產(chǎn)企業(yè)，剛生產(chǎn)幾個(gè)月，我剛接手，請(qǐng)問原材料出入庫存、成品出入庫（銷售）、做賬，建議怎么干？ 目前軟件用的是金蝶沒有領(lǐng)料模塊，用不了， 我打算做賬用財(cái)務(wù)軟件，庫存這塊另外用軟件，有推薦的嗎？
-
有一家公司收到內(nèi)部的款項(xiàng)后，開了一家。然后又支付給供應(yīng)商也開了發(fā)票。但是這家公司沒有實(shí)際的業(yè)務(wù)，付給供應(yīng)商貨款后也沒有實(shí)際的入庫。這家公司沒有主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，開給內(nèi)部公司的發(fā)票算不算虛開發(fā)票？
-
有一家公司收到內(nèi)部的款項(xiàng)后，開了一家。然后又支付給供應(yīng)商也開了發(fā)票。但是這家公司沒有實(shí)際的業(yè)務(wù)，付給供應(yīng)商貨款后也沒有實(shí)際的入庫。這家公司沒有主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，開給內(nèi)部公司的發(fā)票算不算虛開發(fā)票？
-
老師，員工出差飛機(jī)票購買方是單位，備注只是保單號(hào)能報(bào)賬嗎？
-
想問一下電腦如何登陸會(huì)計(jì)學(xué)堂滴網(wǎng)站，
-
還是說這個(gè)銷項(xiàng)稅額，無論是普票或?qū)Ｆ倍夹枰?jì)入應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅，也就是說都是需要繳稅的？
-
降龍軟件自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)出來的憑證出錯(cuò)怎么辦
-
樸老師進(jìn)。 房開企業(yè)自用房地產(chǎn)和對(duì)外出租的房地產(chǎn)屬于土地增值稅中可售建筑面積還是不可售建筑面積?。?在土地增值稅清算中該怎么處理這部分的成本呢？
-
企業(yè)年金60萬，分三年領(lǐng)完，一年領(lǐng)20萬，需要交多少稅
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄
只用這個(gè)分錄嗎？還有結(jié)轉(zhuǎn)呢
你好，借以前年度損益調(diào)整，貸利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)。
這部分交的企業(yè)所得稅呢，謝謝老師
你好，這個(gè)就要看最終有沒有退稅。沒有退稅不需要做的。
都是補(bǔ)稅，調(diào)增企業(yè)所得稅
你好，最終如果補(bǔ)稅了 借:以前年度損益調(diào)整 貸:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交企業(yè)所得稅 同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整 借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸:以前年度損益調(diào)整 實(shí)際補(bǔ)繳企業(yè)所得稅時(shí)： 借:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸:銀行存款
好的，謝謝老師耐心指導(dǎo)。
你好，不用客氣的了。