請問老師，2022年計提了一筆費用3萬元，在2023年4月沖減了，請問2022年企業(yè)所得稅匯算清繳和2023年企業(yè)所得稅匯算清繳分別怎么調(diào)整

微企小企業(yè)會計準則2023年利潤負數(shù)，沒有計提所得稅，2023年一季度交了所得稅1094元，2024年匯算清繳退回所得稅1094元，請問怎么進行賬務(wù)處理？年初數(shù)要調(diào)整嗎

您好，老師，有預(yù)繳企業(yè)所得稅，在23年度申報22年度企業(yè)所得稅時候，抵減了預(yù)繳的企業(yè)所得稅，賬沒做這筆分錄，導(dǎo)致現(xiàn)在賬上應(yīng)交所得稅貸方余額負數(shù)，這跨年了，怎么調(diào)整，

想問一下，2023年把個人所得稅錯提到企業(yè)所得稅，當時的分錄錯誤成： 借：所得稅費用 200 貸：應(yīng)交稅費--應(yīng)交企業(yè)所得稅 200 2024年1月銀行支付所得稅時， 借：應(yīng)交稅費--應(yīng)交企業(yè)所得稅 200 貸：銀行存款 200 現(xiàn)在2024年5月，我如何分錄調(diào)正確。麻煩詳細分錄，謝謝

老師，請問一下2023年的企業(yè)所得稅，當時會計沒有計提。然后2024年5月繳納企業(yè)所得稅，賬不平，可以補計提在2024年嘛？補2024年啊，2024利潤表的企業(yè)所得稅就有數(shù)據(jù)了。我要怎么做分錄，才能不影響2024年的企業(yè)所得稅啊