#提問#老師，我們現(xiàn)在交2020年一整年4個季度企業(yè)所得稅28000在我們公戶上扣走的，那么利潤表所得稅里28000，應(yīng)交稅費(fèi)里卻是1萬多，那我怎么寫分錄？借：應(yīng)交稅費(fèi)/企業(yè)所得稅多少，貸銀行存款28000寫借：16000貸：28000 不平??？怎么調(diào)整呢？現(xiàn)在已經(jīng)2021年了？

請問老師，2022年計提了一筆費(fèi)用3萬元，在2023年4月沖減了，請問2022年企業(yè)所得稅匯算清繳和2023年企業(yè)所得稅匯算清繳分別怎么調(diào)整

微企小企業(yè)會計準(zhǔn)則2023年利潤負(fù)數(shù)，沒有計提所得稅，2023年一季度交了所得稅1094元，2024年匯算清繳退回所得稅1094元，請問怎么進(jìn)行賬務(wù)處理？年初數(shù)要調(diào)整嗎

您好，老師，有預(yù)繳企業(yè)所得稅，在23年度申報22年度企業(yè)所得稅時候，抵減了預(yù)繳的企業(yè)所得稅，賬沒做這筆分錄，導(dǎo)致現(xiàn)在賬上應(yīng)交所得稅貸方余額負(fù)數(shù)，這跨年了，怎么調(diào)整，

想問一下，2023年把個人所得稅錯提到企業(yè)所得稅，當(dāng)時的分錄錯誤成： 借：所得稅費(fèi)用 200 貸：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交企業(yè)所得稅 200 2024年1月銀行支付所得稅時， 借：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交企業(yè)所得稅 200 貸：銀行存款 200 現(xiàn)在2024年5月，我如何分錄調(diào)正確。麻煩詳細(xì)分錄，謝謝