老師你好，關(guān)于當(dāng)月收到貨和銀行存款已付款，產(chǎn)品也做出來銷售了，但是采購的發(fā)票要下個月才能或者兩個月后才能收到，關(guān)于當(dāng)月發(fā)貨要結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本，這個成本是怎么計(jì)算，那么收到發(fā)票后又怎么處理呢。我們是一般納稅人，采購的原材料有普票和專票。 付款用 借：預(yù)付賬款 500 元 貸銀行存款500元 收到貨：借：原材料500 元 貸應(yīng)付賬款500 元 當(dāng)月做出來的產(chǎn)品銷售后 借應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—銷項(xiàng)稅額 那么結(jié)轉(zhuǎn)成本借：主營業(yè)務(wù)成本 500貸：庫存商品500這兒可轉(zhuǎn)成本是500元還是把五百元扣掉可以抵扣后的金額

老師，請問一下我們是一般納稅人公司，銷售摩托車的，每個月進(jìn)多少 銷多少 ，都是記錄的，按照實(shí)際銷售去結(jié)轉(zhuǎn)成本，可是現(xiàn)在做到7月份的賬，發(fā)現(xiàn)一個問題，就是我銷售的車庫存負(fù)數(shù)了，但是車架號確認(rèn)是這個，假如說以前開出去車型號錯了 ，這樣是不是就會導(dǎo)致我應(yīng)該結(jié)轉(zhuǎn)成本的型號沒結(jié)轉(zhuǎn)，然后不還結(jié)轉(zhuǎn)的型號車少了的情況？那怎么做??？因?yàn)檐嚤容^多，能不能暫估入庫啊，后面放發(fā)票回來處理。

老師，請問一下，2022年多結(jié)轉(zhuǎn)了成本100元，這個月發(fā)現(xiàn)了，我們?nèi)バ薷牧?022年匯算清繳表。多結(jié)轉(zhuǎn)朵朵成本是2022年的庫存，在2023年才把銷售確實(shí)收入。收入是200， 請問一下：2023年我如何做賬呢 借：庫存商品100 貸：主營業(yè)務(wù)成本100 借：銀行存款200 貸：主營收入200 借：主營成本100 貸：庫存商品1000 這樣對嗎

去年12月我暫估了一筆成本（價稅合計(jì)的），當(dāng)時我是這樣下的憑證：借 工程施工 5474985.50元 貸 應(yīng)付賬款 5474985.50元，今年稅務(wù)師審計(jì)出來，這張發(fā)票還沒開過來，但成本全結(jié)轉(zhuǎn)完來。我這邊查出來才知道今年1月份到了一張發(fā)票，價稅合計(jì)是3579333.50元，稅額是411781.73元，當(dāng)時我就這張發(fā)票下了憑證（忘了在12月份有暫估成本這回事）：借 工程施工 3167551.77元 應(yīng)交稅費(fèi)一待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 411781.73元 貸 應(yīng)付賬款 3579333.50元。另外，通過這次查賬發(fā)現(xiàn)去年12月多暫估了成本481611.00元（價稅合一的），實(shí)際上對方現(xiàn)在只有1414410.00元的票還沒有開給我公司。請問這一系列憑證應(yīng)該怎樣調(diào)？

老師 23年公司開發(fā)票了 然后暫估的成本35萬 然后到今年5月份才剛?cè)』匕l(fā)票（普票） 含稅價1萬元，然后這個月不是應(yīng)該報(bào)企業(yè)所得稅年報(bào)了嗎，我該調(diào)增的數(shù)是多少啊？ 然后就是這個發(fā)票我該怎么做賬吖 之前的做的憑證是借庫存商品：35萬 貸應(yīng)付賬款35萬 然后結(jié)轉(zhuǎn)成本 借主營業(yè)務(wù)成本35萬 貸庫存商品35萬 我現(xiàn)在發(fā)票回來1萬 我該怎么做憑證啊