我公司去年2024年12月的開票收入，到2025年1月份又把那張發(fā)票給紅沖，那我現(xiàn)在2025年1月的賬是計入了以前年度損益調(diào)整，那個企業(yè)所得稅匯算清繳時，我這紅沖了2024年的收入表怎么填，還有等到2025年一季度的時候企業(yè)所得稅季報的報表收入怎么填

在2025年發(fā)現(xiàn)2024年多預提了27萬勞務費成本，在2025年1月份沖回，請問沖回分錄怎么做？2025年的企業(yè)所得稅匯算清繳時這27萬要補交企業(yè)所得稅嗎？還是在2025年匯算清繳時不需要處理。

2024年的異常發(fā)票在2025年進項稅轉(zhuǎn)出，當時進項稅未入成本費用科目，但企業(yè)所得稅要價稅合計要在2024年的企業(yè)所得稅匯算清繳時調(diào)增，會計分錄現(xiàn)在怎么處理？

2025年報2024年企業(yè)所得稅匯算清繳，由于2024年暫估的材料成本發(fā)票沒有開回來，2026年才開的回來發(fā)票，2025報企業(yè)所得稅匯算清繳時調(diào)增，那我26年收到發(fā)票的時候應該怎么處理呢？ 更正一下，材料購買是24年，但是暫估賬務會計分錄做到25年的，但是26年票才能收到，我是在24年匯算的時候調(diào)整還是報2025年匯算的時候調(diào)整呢？ 老師，我這種情況應該怎么處理呢

2024年12月計提了一筆城建稅100元，2025年1月進行了繳納。那么在做2024年企業(yè)所得稅匯算清繳的時候，需要對2024年12月計提而未在當月支付的100元的城建稅進行納稅調(diào)整嗎？為什么？