每年40多萬，需要調(diào)整嗎

金額不小，最好調(diào)整下以前年度損益，更正申報下

之前是發(fā)票沒收到，然后調(diào)整了損益，補(bǔ)繳了稅費(fèi)，難道現(xiàn)在又去調(diào)整申請退稅嗎

前年的不申請，今年年報還沒結(jié)束，可以把損益都確認(rèn)到去年，然后2024年更正退稅，更正后再報2024年的年報匯算

是把前年的和去年的都記到去年，然后更正2024年的嗎

是的，更正2024年的，因?yàn)?023年的沒有計提，也不涉及損益調(diào)整

那是2023年的租金也算到2024年嗎

稅務(wù)申報上是算到2024年的，23年匯算的時候沒有取得發(fā)票不能稅前扣除?

如果全部算進(jìn)去那還要退稅

可以更正后退稅，是不是不想退稅，23年的那部分也可以算到25年

2024年的在匯算前取得24年可以稅前扣除的

嗯，不想退稅，23年的部分怎樣做可以算到25年啊

23年沒有計提，還不好算在25年 23年當(dāng)時計提了，24年匯算因?yàn)闆]有發(fā)票不稅前扣除 調(diào)增 25年取得發(fā)票，可以在25年取得發(fā)票的年份稅前扣除 調(diào)減 放到24年還是退稅更好一點(diǎn)，可以抵稅不退款到賬戶

哦哦，好的，我看看

好的，祝您工作順利！

老師，我可以只計提一部分剛好不退稅也不補(bǔ)稅，多余的部分不記賬可以嗎

可以開具兩張發(fā)票，把24年的處理了，23年的留著明年處理 或者你說的計提只要和實(shí)際差異不大，可以不調(diào)整以前年度損益，也可以的

我不想搞太麻煩，就只計提一部分金額，能剛好不退不補(bǔ)，其余多開的發(fā)票就不入賬，先留著以后再說，這樣可以嗎