我想問下有產(chǎn)生企業(yè)所得稅的時候，怎么才知道在季度計提多少，比如我四月申報第一季度的所得稅，這會還不知道會產(chǎn)生多少的所得稅，根據(jù)第一季度做好的財務(wù)報表申報，四月申報第一季度產(chǎn)生了所得稅500元，也繳納了，計提在四月了，但是有人說在3月就得計提了，我想知道已經(jīng)申報了怎么計提在3月，難道產(chǎn)生了所得稅又反帳錄入到3月份？這樣子的情況財務(wù)報表什么的不是會有變動，企業(yè)所得填寫的數(shù)據(jù)又得重新填寫嗎？

老師我問下之前財務(wù)把前面二個季度的居民企業(yè)所得稅申報里面數(shù)據(jù)都填寫錯了我這個我第三季度本年和之前二個季度銜接不上的怎么更改？是直接在第三季度安正確的本年累計數(shù)這一欄安糾正過來的數(shù)據(jù)填寫就可以嗎？會有影響嗎？前面季度都沒交所得稅都是負(fù)利潤

老師好，我2022年度企業(yè)所得稅還沒有申報，現(xiàn)在先申報2023年第一季度企業(yè)所得稅時，因為第一季度主營業(yè)務(wù)虧損，有營業(yè)外收入，總利潤盈利，彌補(bǔ)以前虧損那欄填不了，但是前幾年都是虧損的，理論第一季度不要交企業(yè)所得稅，是因為是不是要先匯算清繳2022年企業(yè)所得稅后，虧損的數(shù)據(jù)才會過來，才能申報2023年第一季度是企業(yè)所得稅，謝謝。

填報季度企業(yè)所得稅時。以前年度虧損有數(shù)據(jù)2000。核查是2021年度的虧損。這個數(shù)據(jù)顯示是2021年有虧損。我也是剛接手這家公司，他們公司一直沒做賬，我接手后才完善了賬務(wù)。不知道之前他填報的這個2021年度的虧損數(shù)據(jù)是哪來的？我這還季報要如何調(diào)整？謝謝老師

老師好，我申報企業(yè)所得稅時候，填寫從事農(nóng)、林、牧、漁業(yè)項目的所得減免征收企業(yè)所得稅（免稅項目）這里，我第一季度有利潤，我就填了數(shù)據(jù)，第二季度虧損的話，還要不要填這個數(shù)據(jù)呢？我看之前會計也是這種情況，但是他虧損后就沒填這一項了。不知道這樣有無問題。