集團(tuán)總公司讓我們子公司做了一筆分錄（借：其他應(yīng)收款-報(bào)表利潤(rùn)數(shù)-總部500萬(wàn) 貸：長(zhǎng)期應(yīng)付款-總部500萬(wàn)） 這樣無(wú)形之中加大了子公司的資產(chǎn)總額，使其子公司總產(chǎn)總額認(rèn)超過(guò)了5000萬(wàn) 有關(guān)資產(chǎn)負(fù)債表的重組分類怎么做哦？請(qǐng)老師指點(diǎn)一下！

老師，去年的帳是以前的會(huì)計(jì)做的，財(cái)務(wù)報(bào)表上應(yīng)收應(yīng)付賬款都是負(fù)數(shù)，今年上一季度財(cái)務(wù)報(bào)表我把應(yīng)收應(yīng)付負(fù)數(shù)重分類了，分到預(yù)收預(yù)付，這樣和她去年底的資產(chǎn)負(fù)債合計(jì)數(shù)據(jù)不一支，這樣申報(bào)可以的嗎？

老師，你好!去年報(bào)表中應(yīng)付賬款負(fù)數(shù)，匯算時(shí)沒(méi)有重分類，稅局通知讓調(diào)整報(bào)表，我只把年報(bào)的應(yīng)付賬款預(yù)分類，進(jìn)行了調(diào)整。但是A000000表中的資產(chǎn)總額還是按照季度平均值計(jì)算的資產(chǎn)總額，季度報(bào)表都沒(méi)有預(yù)分類。如果季度也預(yù)分類，就超5000萬(wàn)不享受小微了。這樣有影響嗎？

老師，請(qǐng)教一下，在申報(bào)季度財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)上年度匯算是前一任會(huì)計(jì)做的她的財(cái)務(wù)報(bào)表選擇的是重分類的財(cái)務(wù)報(bào)表，第一季度我申報(bào)時(shí)她還沒(méi)做匯算，我填的財(cái)務(wù)報(bào)表是未重分類的模板，現(xiàn)在出來(lái)的資產(chǎn)負(fù)債表期初跳的是她重分類匯算時(shí)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，重分類和不重分類報(bào)表資產(chǎn)金額數(shù)據(jù)相差有點(diǎn)多，那我是否要更正1季度財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)變成重分類的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)了？如果不更正我二季度用重分類的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)做可以嗎？請(qǐng)賜教，謝謝

資產(chǎn)負(fù)債表，其他應(yīng)付款付280萬(wàn)，那重分類的話。其中其他應(yīng)付款。借方300萬(wàn)，貸方20萬(wàn)，最終資產(chǎn)負(fù)債表，其他應(yīng)付款項(xiàng)目，期末余額-280，那重分類怎么分呀，是300萬(wàn)放其他應(yīng)收款，剩下的20萬(wàn)放到其他應(yīng)付款正數(shù)嗎，那這樣分類重分類的話，資產(chǎn)負(fù)債表的資產(chǎn)總額和負(fù)債和所有者總額是不是會(huì)有變化呀？也就是資產(chǎn)總額會(huì)變多是嗎