老師，24年1月份補(bǔ)計(jì)提并發(fā)放了23年12月份的公積金500元，這500元匯算清繳怎么處理？比如屬于24年的公積金一共是6000，加上這500就是6500，那匯算清繳填列時(shí)是填6000還是6500呢
您好，補(bǔ)提的分錄中損益科目用未分配利潤(rùn)就填6500， 因?yàn)檫@個(gè)分錄是調(diào)整2024年 如果補(bǔ)提的分錄中損益科目不變，就填6000， 因?yàn)檫@個(gè)500分錄是影響2025年
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職工在去年6.16入職本單位，合同約定每月工資都是6000元，每月月末計(jì)提本月工資，去年6、7、8月的工資分別在去年7、8、9月發(fā)放，去年9月的工資在今年1月份發(fā)放，去年10月工資在本單位匯算清繳時(shí)間（今年年4月10號(hào)）結(jié)束前發(fā)放，去年11月工資在匯算清繳時(shí)間（4.10）結(jié)束后及到核定社保繳費(fèi)基數(shù)前（今年6月份）這段時(shí)間發(fā)放，去年12月份預(yù)計(jì)在明年或下下年發(fā)放。那么怎么計(jì)算職工上一年度月平均工資？計(jì)算公式用哪幾個(gè)數(shù)相加÷月份數(shù)=？ 謝謝老師！
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老師，2023年的員工獎(jiǎng)金在12月計(jì)提了13W的賬務(wù)處理，在1月份發(fā)放11W，2月份發(fā)放2W。 但是現(xiàn)在是在2月份申報(bào)1月份個(gè)稅的時(shí)候做一次性年終獎(jiǎng)申報(bào)，那這個(gè)13W的獎(jiǎng)金是不是只能作為24年的，而不是員工做2023年工資個(gè)稅匯算清繳的時(shí)候可以選擇這筆并入工資計(jì)稅還是單獨(dú)計(jì)稅？
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老師，您 好，請(qǐng)教一下，我現(xiàn)在做23年的企業(yè)所得稅匯算清繳，23年12月計(jì)提年終獎(jiǎng)時(shí)，計(jì)提的是200萬，年終獎(jiǎng)是在24年4月份放發(fā)，發(fā)放金額是210萬元，那我現(xiàn)在填工資薪金這個(gè)表格時(shí)，我就不用做納稅調(diào)整了吧，就直接按我賬上計(jì)提的200萬填寫嗎
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老師，我司員工，24年工資都沒有發(fā)放，是的，沒有發(fā)放。以前是代賬公司做賬，24年1-6月份的工資，他們都是按應(yīng)發(fā)工資申報(bào)并扣稅的，后面公司沒錢了，交不起稅，老板要求按0申報(bào)了，于是，從24年7月份的工資起，都按0申報(bào)了，即收入項(xiàng)填的0，專項(xiàng)附加扣除和社保公積金那幾項(xiàng)還是照填的（社保公積金繳納了的），現(xiàn)在匯算清繳，一些員工就問，說沒有幫他們申報(bào)，他們需要怎么辦，我應(yīng)該怎么解釋呢？我們這種申報(bào)法是否正確呢？
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老師你好，想問匯算清繳“職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表”中的 工資薪金支出，假如我公司2024年實(shí)發(fā)工資是100元（含23年12月的工資，不含24年12月份工資），2024年計(jì)提的1-12月份的要發(fā)放到員工手上的工資是150元（不含社保公積金等），那第一列的“賬載金額”，第二列的“實(shí)際發(fā)生額”以及第五列的“稅收金額”要怎么填？
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小規(guī)模公司，如果老板不想給員工繳納社保，每月需給員工發(fā)多少社保補(bǔ)助合適呢
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你好老師，老板3月份成立了一家租賃個(gè)體工商戶，稅務(wù)登記好像也沒有做，現(xiàn)在應(yīng)該需要做哪些工作？
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多開2000的增值稅發(fā)票對(duì)方要25個(gè)點(diǎn)合適嗎
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老師，我們?nèi)ツ暧幸还P私人轉(zhuǎn)進(jìn)來的錢，然后我們代這個(gè)人買了專利的過戶費(fèi)支付給公戶50萬元，請(qǐng)問如果把私人轉(zhuǎn)進(jìn)來的錢作為收入的話，在25年10月做調(diào)整這樣可以嗎
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銷售貨物，我們的稅率是13，買方要求他們負(fù)擔(dān)八個(gè)點(diǎn)。銷售不含稅金額是40000*0.2=8000，要怎么操作
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老師，我們老板家的電費(fèi)開的公司名稱發(fā)票，可以做賬嗎？怎么做分錄
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老師，請(qǐng)問下有可以自動(dòng)算出個(gè)稅的表格嗎
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那老師，這種賬還要不要做了？
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樸老師在嗎。想問一下
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老是，我2023年收入有變動(dòng)，我更完2023年的增值稅和其他報(bào)表，2024年是不是只用更企業(yè)所得稅，2024年增值稅沒變動(dòng)，是不是就不用更了
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在應(yīng)付職工薪酬明細(xì)科目里看到的這一筆，沒有其他損益類科目明細(xì)賬，還能從什么地方確認(rèn)嗎？
在應(yīng)付職工薪酬明細(xì)科目里看到的這一筆，沒有其他損益類科目明細(xì)賬，還能從什么地方確認(rèn)嗎？
您好，點(diǎn)開這個(gè)分錄，或上面看是哪個(gè)憑證，我們還是要去找原分錄才能看出來
老師，我從科目余額表中看到還是計(jì)入的管理費(fèi)用，應(yīng)該沒用未分配利潤(rùn)。 但是最上面說的沒看懂，為什么損益科目沒變就填24年實(shí)際發(fā)生的6000呢，500是補(bǔ)提23年的為什么影響25年
您好，記入管理費(fèi)用就申報(bào)在25年 因?yàn)楣芾碣M(fèi)用是影響25年利潤(rùn)表的，我們申報(bào)也是跟自己的負(fù)債表和利潤(rùn)表保持一致的嘛，表跟賬走，最終是賬表一致
不是，是24年補(bǔ)計(jì)提23年的
哦哦，那這個(gè)都跨年了，補(bǔ)在24年賬上用的是管理費(fèi)用，我們就申報(bào)在24年里，24年我們填6500
就是影響24年是吧，沒用未分配利潤(rùn)就跟23年沒關(guān)系。但是跟24年實(shí)際申報(bào)不一致，沒事哈
您好，我們每年都有錯(cuò)開一個(gè)月，沒關(guān)系的，稅務(wù)局也問過我們，我這樣解釋，她們認(rèn)的