這個(gè)租金是我們的營(yíng)業(yè)收入，該農(nóng)貿(mào)市場(chǎng)所有權(quán)歸三個(gè)村股份共同所有，這三個(gè)村股份是我們公司的股東，委托我們公司代運(yùn)營(yíng)農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)，我們現(xiàn)在已經(jīng)租給第三方了，收到了第三方25萬(wàn)市場(chǎng)租金

借銀行存款、20 貸、預(yù)收賬款、 應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng) 按月確認(rèn)收入，借預(yù)收賬款貸營(yíng)業(yè)收入 分紅，借，利潤(rùn)分配，應(yīng)付利潤(rùn)。 貸，應(yīng)付利潤(rùn) 借，應(yīng)付利潤(rùn)貸，銀行存款、應(yīng)交稅費(fèi)，個(gè)稅 借，利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)。 貸，利潤(rùn)分配，應(yīng)付利潤(rùn) 幫扶，借營(yíng)業(yè)外支出貸銀行存款。

這個(gè)租金對(duì)應(yīng)的支出你們有嗎？比如折舊費(fèi)，攤銷(xiāo)費(fèi)，這個(gè)都算。

就是沒(méi)有支出，所有權(quán)不屬于我們，我們不能做折舊攤銷(xiāo)把

也不需要支付租金是嗎 是的話(huà)沒(méi)有成本 不能折舊 你們有工資支出的嗎

不需要付租金，有工資支出

那你可以用其他的，比如工資，你單位水電費(fèi)來(lái)抵扣

季度末沒(méi)有成本，除了基本費(fèi)用，剩余部分就得按月確認(rèn)收入、利潤(rùn)計(jì)提所得稅了是嗎？

有利潤(rùn)的需要繳所得稅

好的，謝謝郭老師