我們是香港會(huì)計(jì)師事務(wù)所開在大陸的一家顧問公司，我們國內(nèi)招聘的人輔助香港會(huì)計(jì)師做國內(nèi)的上市公司審計(jì)業(yè)務(wù)，我們幫香港公司代收了陸續(xù)一千萬的代收款，現(xiàn)老板想和香港事務(wù)所簽訂一個(gè)管理協(xié)議，內(nèi)容大概是大陸公司幫香港公司招聘人員和差旅的這些費(fèi)用，開票給香港顧問費(fèi)，今年先開八九十萬。問題1.這樣的管理協(xié)議開顧問費(fèi)合計(jì)嗎？2，開給香港公司的話是不是稅務(wù)更重視？3，香港公司無法付款給我們，想應(yīng)收賬款沖我們代收的審計(jì)費(fèi)，這樣可行嗎？
若協(xié)議內(nèi)容與實(shí)際提供的招聘、差旅管理等服務(wù)相符，開顧問費(fèi)合理，但需明確服務(wù)細(xì)節(jié)。 稅務(wù)會(huì)關(guān)注，因跨境交易有稅收風(fēng)險(xiǎn)和外匯管理關(guān)聯(lián)，但如實(shí)合規(guī)操作無需過度擔(dān)憂。 可行但復(fù)雜且有風(fēng)險(xiǎn)，財(cái)務(wù)上要準(zhǔn)確記錄，稅務(wù)上要合規(guī)處理，還得考慮合同約定，避免法律糾紛。
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老師們，我們公司內(nèi)部報(bào)銷，就是所有開支費(fèi)用發(fā)票拿到手后，先掛賬，不急于付款的，領(lǐng)導(dǎo)要求寫報(bào)銷單，先由會(huì)計(jì)審核簽字—部門主管簽字—總經(jīng)理簽字—董事長簽字—返到財(cái)務(wù)室出納簽字（若是付款會(huì)蓋現(xiàn)金付或者銀行轉(zhuǎn)賬），在這樣一個(gè)審批程序上存在一個(gè)問題是，總經(jīng)理和董事長那總是外出跑業(yè)務(wù)很少到公司，結(jié)果就是內(nèi)部員工為等領(lǐng)導(dǎo)簽字把發(fā)票壓到他們手中不能及時(shí)拿到財(cái)務(wù)室掛賬，甚至有人最后弄丟發(fā)票，針對(duì)這個(gè)先掛賬又不急于付款的總經(jīng)理和總監(jiān)都有爭(zhēng)論，總經(jīng)理認(rèn)為有發(fā)票就代表業(yè)務(wù)發(fā)生的真實(shí)性了，不必要讓領(lǐng)導(dǎo)簽字，懂事長也認(rèn)為讓他簽字了就等于付款一樣，因?yàn)槲覀兊礁犊顣r(shí)還要寫付款申請(qǐng)單需要領(lǐng)導(dǎo)簽字，領(lǐng)導(dǎo)覺得簽字太多也麻煩，我最近發(fā)現(xiàn)這個(gè)掛賬又等待領(lǐng)導(dǎo)簽字的環(huán)節(jié)就是發(fā)票總是不能及時(shí)拿到財(cái)務(wù)室入賬，我的意見是掛賬時(shí)先讓會(huì)計(jì)審核簽字—再部門審核簽字—出納審核簽字—給會(huì)計(jì)掛賬，報(bào)銷單上總經(jīng)理和董事長簽字那里就空著（這個(gè)地方不簽完字可以嗎？），我建議他們把發(fā)票拍照或者復(fù)印留底，等待付款時(shí)寫付款申請(qǐng)單（上面也由會(huì)計(jì)簽字確認(rèn)發(fā)票已入賬代表業(yè)務(wù)真實(shí)性）及發(fā)票復(fù)印件讓領(lǐng)導(dǎo)審批簽字，但是我們另一個(gè)只是審核我賬的會(huì)計(jì)主管認(rèn)為掛賬的報(bào)銷單上領(lǐng)導(dǎo)
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1.我們公司代收了香港公司（關(guān)聯(lián)公司）的審計(jì)費(fèi)，一直沒歸還。我們幫他們代墊支付了差旅費(fèi)，我想問下可以其他應(yīng)付款直接對(duì)沖其他應(yīng)收款嗎？2.我們公司讓一家會(huì)所幫我們招人，入職所有手續(xù)他們公司，但是每個(gè)月員工的的工資和福利都是我們轉(zhuǎn)給這家會(huì)所，我現(xiàn)在掛預(yù)付賬款，我想問下這種情況怎么處理比較好
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老師，我公司是一家軟件開發(fā)公司，可以在官方應(yīng)用平臺(tái)下載，就是一個(gè)正規(guī)的APP, 但客戶轉(zhuǎn)款是直接轉(zhuǎn)到了我們公司賬戶，而不是在應(yīng)用平臺(tái)支付費(fèi)用，而我們的客戶一般是國企單位的高管，是有的以個(gè)人身份購買這個(gè)軟件的，有的可能不需要開發(fā)票，有的可能要發(fā)票，現(xiàn)在的問題是客戶不愿意簽合同，我就不知道該怎么給老板和業(yè)務(wù)員講了，說才1萬左右，但客戶每年要續(xù)費(fèi)才可繼續(xù)使用呀，我說公司法要求有合同，業(yè)務(wù)員說個(gè)人網(wǎng)購隨便有幾萬的，都不要合同，我們?yōu)槭裁匆贤?，我說資金四流一致的問題，他們很多不懂，我的問題是我該如何說就能讓老板說服客戶簽合同呢？也大概聊過，我說讓高管的秘書或助理身份簽合同并走賬，他們說那樣也不行，還得給客戶返利的，估計(jì)返利時(shí)也不一定可以要來發(fā)票，我該如何講呢？
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老師，我公司是一家軟件開發(fā)公司，可以在官方應(yīng)用平臺(tái)下載，就是一個(gè)正規(guī)的APP, 但客戶轉(zhuǎn)款是直接轉(zhuǎn)到了我們公司賬戶，而不是在應(yīng)用平臺(tái)支付費(fèi)用，而我們的客戶一般是國企單位的高管，是有的以個(gè)人身份購買這個(gè)軟件的，有的可能不需要開發(fā)票，有的可能要發(fā)票，現(xiàn)在的問題是客戶不愿意簽合同，我就不知道該怎么給老板和業(yè)務(wù)員講了，說才1萬左右，但客戶每年要續(xù)費(fèi)才可繼續(xù)使用呀，我說公司法要求有合同，業(yè)務(wù)員說個(gè)人網(wǎng)購隨便有幾萬的，都不要合同，我們?yōu)槭裁匆贤?，我說資金四流一致的問題，他們很多不懂，我的問題是我該如何說就能讓老板說服客戶簽合同呢？也大概聊過，我說讓高管的秘書或助理身份簽合同并走賬，他們說那樣也不行，還得給客戶返利的，估計(jì)返利時(shí)也不一定可以要來發(fā)票，我該如何講呢？
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老師，上午好！我老板有一家香港公司是谷歌一級(jí)代理商，客戶通過香港公司在谷歌后臺(tái)充值美金，我們爭(zhēng)取服務(wù)費(fèi)和返點(diǎn)，但有些客戶不能付美金，只能付人民幣，就會(huì)把款項(xiàng)打到我們國內(nèi)公司，國內(nèi)公司給客戶開專票，這樣香港公司就會(huì)出現(xiàn)資金短缺，所以需要國內(nèi)公司把錢打給香港公司，和香港公司簽廣告協(xié)議付外匯出去，目前問題是需不需要代扣增值稅和所得稅，代扣了所得稅香港的公司能不能抵扣，感謝！
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老師，請(qǐng)問當(dāng)月原材料暫估了，成本也結(jié)轉(zhuǎn)了，次月收到發(fā)票，次月的賬處理是先紅沖上月的暫估，然后按發(fā)票原材料數(shù)量和金額入賬就可以了，是嗎？
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老師，一般納稅人最開始是個(gè)人獨(dú)資，后面有人注資進(jìn)來20萬，原來的老板占80%，后來的占20%，這個(gè)應(yīng)該怎么賬務(wù)處理才對(duì)啊？需要變更哪些呢？
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這里股票的發(fā)行費(fèi)，為何計(jì)入成本，方老師講股票的發(fā)行費(fèi)很獨(dú)立，沖減資本公積。
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老師麻煩詳細(xì)說一下第五題，徹底不會(huì)了？
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面試一家物流公司，需要準(zhǔn)備什么知識(shí)？
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“管理層凌駕于控制之上的風(fēng)險(xiǎn)在所有被審計(jì)單位都會(huì)存在”與“所有被審計(jì)單位都可能存在管理層凌駕于控制之上的風(fēng)險(xiǎn)”哪個(gè)對(duì)？
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老師，我們是會(huì)計(jì)咨詢服務(wù)行業(yè)，小規(guī)模，我們老板想在經(jīng)營范圍里加上這些，麻煩老師從稅上面，風(fēng)險(xiǎn)上，給一些建議。 經(jīng)營范圍增加：接受金融機(jī)構(gòu)委托對(duì)信貸逾期戶及信用卡透支戶進(jìn)行提醒通知服務(wù)（不含金融信息服務(wù)） 接受金融機(jī)構(gòu)委托從事信息技術(shù)和流程外包服務(wù)（不含金融信息服務(wù)）
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“管理層凌駕于控制之上的風(fēng)險(xiǎn)在所有被審計(jì)單位都會(huì)存在”與“所有被審計(jì)單位都可能存在管理層凌駕于控制之上的風(fēng)險(xiǎn)”哪個(gè)對(duì)？
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公司租了個(gè)廠區(qū)，要裝修，增加其他硬件設(shè)施，涉及多個(gè)項(xiàng)目分類，多種結(jié)算方式，支付款時(shí)，怎樣做分錄
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送貨期結(jié)束后的最大庫存量Q一（Q/p）xd怎么理解？
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他們不會(huì)匯錢，要應(yīng)收賬款和代收審計(jì)費(fèi)對(duì)沖，這樣又無法收款，開票會(huì)不會(huì)被關(guān)注……差旅費(fèi)那些是我們攜程預(yù)訂，都有發(fā)票的，是合規(guī)的
可以開票,正常開票對(duì)沖這個(gè)沒事
我們目前對(duì)于墊付的差旅費(fèi)是用計(jì)入其他應(yīng)收款，想問如果不開票是不是也可以其他應(yīng)付款和代收審計(jì)費(fèi)的其他應(yīng)收款對(duì)沖呢
同學(xué)你好 對(duì)de是這樣的
就是說如果要開票就要合同做詳細(xì)，都要有明細(xì)，禁得起查，如果不開票對(duì)沖反而更簡(jiǎn)便沒風(fēng)險(xiǎn)是嗎？
因?yàn)闆]往香港開過票，會(huì)怕有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
同學(xué)你好 對(duì)的,是這樣的哦
我們每年代收審計(jì)費(fèi)大概三四百萬，但是因?yàn)槭窍愀鄣?，沒辦法匯出去，而我們公司也是依靠代收的錢運(yùn)營，這樣一直代收又無法開票，會(huì)不會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)？香港那邊說因?yàn)樗麄兊纳鲜泄居袝r(shí)沒錢支付審計(jì)費(fèi)，就要它國內(nèi)的子公司支付，所以我們就代收了，但是香港會(huì)計(jì)師事務(wù)所會(huì)給客戶開發(fā)票
同學(xué)你好 這個(gè)得有發(fā)票才可以
麻煩幫我看看用這個(gè)合同，開給香港的顧問費(fèi)，會(huì)不會(huì)合理，麻煩您給出建議，謝謝
合理性分析 合同圍繞大陸業(yè)務(wù)，未涉及香港，按現(xiàn)有約定直接開顧問費(fèi)給香港不合理，缺關(guān)聯(lián)依據(jù)和費(fèi)用支付邏輯支撐。 建議 補(bǔ)充條款明確香港主體服務(wù)內(nèi)容、職責(zé)及與大陸業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)。 規(guī)定費(fèi)用計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)、調(diào)整支付條款。 進(jìn)行兩地稅務(wù)、外匯等合規(guī)審查。
是我們開票給香港公司，合同里寫了我們?yōu)橄愀酃緟f(xié)助處理審計(jì)及相關(guān)業(yè)務(wù)，人員管理及培訓(xùn)等工作，這樣寫是不是不是不構(gòu)成應(yīng)稅服務(wù)？是要具體到比如我們幫他處理了哪家公司的審計(jì)服務(wù)？但是我們顧問公司又缺乏審計(jì)資質(zhì)？
應(yīng)稅服務(wù)判定 籠統(tǒng)寫也可能構(gòu)成應(yīng)稅服務(wù)，稅務(wù)看服務(wù)實(shí)質(zhì)，缺資質(zhì)不必然否定應(yīng)稅性。 合同建議 細(xì)化如收集資料等服務(wù)內(nèi)容，不一定要列具體公司。 突出顧問性質(zhì)，避與需資質(zhì)的審計(jì)鑒證混淆。還需關(guān)注跨境稅務(wù)處理。