老師，好，我們公司2020年的財報上顯示我們虧損17萬，我現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)，成本結(jié)轉(zhuǎn)多了，所以我現(xiàn)在想要調(diào)一下，把庫存商品增加，利潤增加，我分錄怎么寫，我問了審計，他們說要去稅局改正報表，把分錄坐在2020年12個月，那就不要以前年度損益調(diào)整了么？

老師好！公司是小規(guī)模納稅人，去年的所得稅是今年第一季度交的，但是去年都沒有計提，今年四月份補提的，現(xiàn)在季度申報，發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表溝稽關(guān)系不對，未分配利潤期末余額—年初余額不等于利潤表中的凈利潤本年累計數(shù)，剛好差了補提的所得稅金額，這個應(yīng)該怎么處理？

老師好！公司是小規(guī)模納稅人，去年的所得稅是今年第一季度交的，但是去年都沒有計提，今年四月份補提的，現(xiàn)在季度申報，發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表溝稽關(guān)系不對，未分配利潤期末余額—年初余額不等于利潤表中的凈利潤本年累計數(shù)，剛好差了補提的所得稅金額，這個應(yīng)該怎么處理？

老師請問一下我的資產(chǎn)負(fù)債表中分配利潤那里。和我的科目余額表。未分配利潤余額。數(shù)是一樣的。假設(shè)都是100元。但是我的利潤表。本年累計凈利潤的數(shù)不等于100元。比100元要少。跟減去所得稅費用有關(guān)系嗎？因為我12月份做了好多費用。12月份當(dāng)月的凈利潤是負(fù)的。5000吧，假如說。但是12月份本年累計的利潤表數(shù)是正的，可是這個數(shù)又跟我資產(chǎn)負(fù)債表和科目余額表上的數(shù)不一樣。不知道哪兒記錯了呀。會不會跟所得稅有關(guān)系？因為我上半年支付了4000塊錢收入的所得稅。但是累計12個月后，我的凈利潤少了很多。會不會是因為我實際交的所得稅費用比。我應(yīng)該交的要少了很多，所以這個數(shù)對不上呢

老師中午好！今年所得稅匯算，因為，我公司去年有預(yù)交的所得稅沒有用完。為了避免退稅，調(diào)增了成本。之前賬面上留下的預(yù)交過的所得稅調(diào)增后成本本年不能再用了，所以需要結(jié)平賬戶： 小企業(yè)會計準(zhǔn)則，會計分錄：借：未分配利潤 貸：應(yīng)交稅費一企業(yè)所得稅： 想問老師：本月利潤表凈利潤正好差（調(diào)增成本后減掉的那個所得稅金額），需要調(diào)2023年年末表。今天我想問，調(diào)表不調(diào)賬，如何調(diào)？需要做一筆分錄嗎？如果不做，報表無法取數(shù)，負(fù)債表和利潤表無法對應(yīng)？