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甲公司生產(chǎn)企業(yè),為增值稅一般納稅人,2024年6月生產(chǎn)經(jīng)營情況如下:(1)采用分期收款方式銷售自產(chǎn)貨物一批,書面合同規(guī)定,不含稅銷售額共計1000萬元,本月應(yīng)收回70%貨款,其余貨款于7月10日前收回,本月實際收回貨款300萬元。(2)轉(zhuǎn)讓2019年5月購入的小型生產(chǎn)設(shè)備一臺,從買方取得含稅款20000元。(3)將生產(chǎn)出的新型設(shè)備投資于甲公司,該設(shè)備無同類產(chǎn)品市場價,生產(chǎn)成本為200萬元。(4)購進生產(chǎn)用原材料A,取得增值稅專用發(fā)票上注明的價款400萬元。支付原材料的運輸費用,取得增值稅專用發(fā)票上注明的價款10萬元。運輸途中發(fā)生貨物丟失10%。(5)購進生產(chǎn)用原材料B,取得增值稅專用發(fā)票上注明的稅額36萬元。支付原材料的運輸費用,取得增值稅專用發(fā)票上注明的稅額0.5萬元。運輸途中由于保管不善,原材料丟失10%;運輸途中遭遇泥石流,原材料毀損15%。(6)員工境內(nèi)出差,取得注明旅客身份信息的鐵路客票,票面金額1萬元,另取得未注明旅客身份的出租車客票1.03萬元。(7)接受乙公司提供的員工培訓(xùn)服務(wù),取得的增值稅專用發(fā)票上注明的價款20萬元。問題沒完請等

2025-04-03 16:17
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齊紅老師

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2025-04-03 16:22

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齊紅老師 | 官方答疑老師

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