增值稅進項稅額加計抵減會計分錄？ 我公司是從事增值電信業(yè)務的一般納稅人，財務上用的是小企業(yè)會計準則。 2020年12月銷項稅額為4萬，收到進項發(fā)票的進項稅額為3萬，適用10%加計抵減政策。 請問怎么做會計分錄？ 是做到2020年12月賬里，還是做到2021年1月份賬里？ 圖片是金蝶系統(tǒng)里“應交稅費”的科目明細。

老師，請問，我公司是小規(guī)模納稅人用的小企業(yè)會計準則，通過中間人方式，取得一個公司的項目的5%干股（無投資）： 1.取得這個股份怎么做做賬？ 2.以后年終現(xiàn)金分紅怎么做會計分錄，是計入投資收益還是營業(yè)外收入？

老師，今天去稅務局本來是辦別的業(yè)務，然后稅務局人員說我們公司用的是企業(yè)會計準則，在他從業(yè)十幾年看來，不需要用企業(yè)會計準則，讓我改成小企業(yè)會計準則，我想請問一下，這個對我們公司會不會有什么影響啊，還有我改成小企業(yè)會計準則后，我還需要改什么嘛關于準則修改二導致的系列問題，比如申報表之類

老師您好，余額表上會計科目應交稅費應交增值稅進項稅額、銷項稅額、已交稅金、減免稅款這幾個科目都是有余額，可以怎么樣用會計分錄調(diào)整下？到一個科目去，看這個科目就知道還需要繳納多少增值稅了。公司是小企業(yè)會計準則。謝謝老師！

老師好，我公司適用小企業(yè)會計準則，收到個稅返還如何做分錄，這個錢一般是直接放在公司賬上的，不會給會計人員的，金額很小只有48.36，還需要貸銷項稅嗎