新版企業(yè)沒有員工，沒有業(yè)務，12月份，申報11月個稅綜合所得——工資薪金，填的是法人，金額為0，賬上也沒做工資計提，1月份，新會計把12月個稅綜合所得薪金所得改為3500，賬上還是沒做工資計提，是不是不合理？？如果個稅綜合所得為3500，賬上她做工資計提了了，是不是會影響季報時填的資產負債表和利潤表？報表是不是就得填數(shù)了？其他業(yè)務都沒有得情況下

老師：您好！2022年12月份企業(yè)得稅季報后，我修改了金額軟件的數(shù)據，之后金額軟件里修改的數(shù)據營業(yè)成本比稅務申報的數(shù)據少了580元，利潤總額少了4180元，當時修改金蝶賬后，我沒有去電子稅務局修改報表，到了今年5月份匯算清繳的時候，我是按修改后的金蝶數(shù)據申報的加上調整的一些費用，企業(yè)匯算清繳的時候補了2600多的稅款，現(xiàn)在總公司查賬，發(fā)現(xiàn)我2022年12的企業(yè)所得稅季報數(shù)據和金蝶軟件不一致，我需要在電子稅務局更正申報嗎？

老師，早上好！我想問下，更改了2022年的增值稅申報表附表（四）加計抵減，需要補稅，怎么做賬務處理呀？我當時在2023年4月一起用加計抵減，后面稅管員不同意，就叫我改了22年12月的附加（四），當時是4月份增值稅申報表已經申報過了，也交過稅款了，后面叫我更改后，需要補繳2022年12月的，然后2023年4月繳過的稅款，又退了回來。請問我怎么做賬務處理呢？

老師，如果去年12月個稅在24年1月申報錯了，現(xiàn)在去更正申報，是不是也要更正申報12做財務報表和所得稅申報表。但是12月的賬務不修改，而是通過1月或者2月做賬，通過以前年度損益調整去做賬？

項目上賬務處理勞務成本-工資先計提了，個稅申報是0申報，今年都沒有發(fā)放。7-11月都是0申報，有的員工在11月底離職了，工資也沒有發(fā)，需要項目上確定有沒有扣款后再發(fā)工資。等明年發(fā)工資個稅要怎么申報呢？需要12月把離職的人員個稅去掉嗎？