老師你好！我25年1月份調(diào)整補(bǔ)繳了增值稅10000元，并繳納了300元的滯納金，我25年1月份分錄改如何做，需要通過以前年度損益調(diào)整嗎？老師幫我計(jì)提，繳納的分錄，謝謝啦
你好，這個(gè)是什么原因？要補(bǔ)交增值稅。
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老師，3月份調(diào)整21年1月份報(bào)稅報(bào)表 補(bǔ)交了增值稅及滯納金 記賬時(shí)候這部分滯納金需要調(diào)整以前年度損益嗎？同時(shí)補(bǔ)計(jì)提附加稅的時(shí)候 營業(yè)稅金及附加科目是不是要計(jì)入以前年度損益？
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我們2021年計(jì)提工資3000萬，2022年1月份補(bǔ)計(jì)提了2021年12月份工資2萬元，截止現(xiàn)在3002萬的工資都發(fā)放了，那匯算清繳賬載金額，稅收金額怎么填寫啊，補(bǔ)計(jì)提分錄需要通過以前年度損益調(diào)整來做嗎？
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我們2021年計(jì)提工資3000萬，2022年1月份補(bǔ)計(jì)提了2021年12月份工資2萬元，截止現(xiàn)在3002萬的工資都發(fā)放了，那匯算清繳賬載金額，稅收金額怎么填寫啊，補(bǔ)計(jì)提分錄需要通過以前年度損益調(diào)整來做嗎？
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我們2021年計(jì)提工資3000萬，2022年1月份補(bǔ)計(jì)提了2021年12月份工資2萬元，截止現(xiàn)在3002萬的工資都發(fā)放了，那匯算清繳賬載金額，稅收金額怎么填寫啊，補(bǔ)計(jì)提分錄需要通過以前年度損益調(diào)整來做嗎？
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8月份，更改去年的匯算清繳，涉及到補(bǔ)稅，交滯納金……請(qǐng)問老師8月份，需要做什么賬務(wù)處理，分錄怎么寫！ 例如：計(jì)提所得稅，滯納金，交所得稅等，需要用到以前年度損益調(diào)整嗎
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你好，跨境電商收入收到35萬，怎么做分錄 借：平臺(tái) 35萬 貸：主營業(yè)務(wù)收入：? 貸：應(yīng)交增值稅：? 小規(guī)模公司，沒有取得自己抬頭的報(bào)關(guān)單，沒有成本發(fā)票，免不了增值稅，要視同內(nèi)銷。。 具體這個(gè)收入，是含稅還是不含稅啊
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有小規(guī)模建筑公司，個(gè)體，現(xiàn)在代理記賬公司報(bào)稅，最近又收購了一個(gè)二級(jí)公司，想自己做賬，又怕實(shí)力不夠，怎么辦？
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填庫存現(xiàn)金日記賬有一筆，將收到多少錢現(xiàn)金的營業(yè)款存現(xiàn)，為什么要填在貸方呢？
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我是做阿里巴巴國際站的公司，剛坐起來，都是小訂單。我們出口大部分走的是阿里巴巴國際站平臺(tái)上的：便捷發(fā)貨。5000＄以下免申報(bào)。之前也沒有要進(jìn)賬發(fā)票?，F(xiàn)在平臺(tái)把經(jīng)營數(shù)據(jù)推送給稅務(wù)。需要怎么做讓之前7-9月份的業(yè)務(wù)合規(guī)。
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你好，實(shí)操課老師講課的時(shí)候，在講到支付門店租金時(shí)，用的科目是 借：其它應(yīng)收款—門店租金 貸：銀行存款。請(qǐng)問這里的其它應(yīng)收款二級(jí)科目為什么不是個(gè)人或單位名稱，謝謝。我個(gè)人認(rèn)為應(yīng)該寫個(gè)人或單位名稱，不應(yīng)該寫門店租金 謝謝
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請(qǐng)問老師，個(gè)人A在甲公司微信商城購買1萬元代理（甲給A二萬元原價(jià)酒水），A通過甲公司微信商城銷售給B，B支付的貨款到甲公戶，甲把B支付的貨款轉(zhuǎn)給A，A需要開發(fā)票給甲嗎？
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消費(fèi)稅申報(bào)表有哪幾張表必須要填寫（附表）
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你好，跨境電商收入收到35萬，怎么做分錄 借：平臺(tái) 35萬 貸：主營業(yè)務(wù)收入：? 貸：應(yīng)交增值稅：?
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你好，跨境電商收入收到30萬，怎么做分錄 借：平臺(tái) 30萬 貸：主營業(yè)務(wù)收入：? 貸：應(yīng)交增值稅：?
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你好老師小規(guī)模納稅人經(jīng)營停車場(chǎng)的法人開車去當(dāng)?shù)夭块T學(xué)安全培訓(xùn)及考試發(fā)生加油費(fèi)過路費(fèi)住宿費(fèi)吃飯費(fèi)用會(huì)計(jì)分錄怎么做
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賬是按實(shí)際收入做的，增值稅每月是按開票金額報(bào)的，導(dǎo)致少報(bào)了未開票收入。
你好，這樣的話，是你申報(bào)錯(cuò)了。 這種需要更正申報(bào)。
已經(jīng)更正申報(bào)了，在25年1月也繳納了補(bǔ)繳的增值稅 附加稅 和滯納金，在25年1月分錄改怎么做呢
你好，你這個(gè)是更正了之前所屬期的申報(bào)，對(duì)吧？
嗯 是的 在25年1月更正了24年第2.3.4季度的收入所產(chǎn)生的增值稅
你好，這樣的話，借，應(yīng)收賬款。貸，以前年度損益調(diào)整，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅。 借，以前年度損益調(diào)整待應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交城建稅，教育費(fèi)附加等等。
對(duì)了，老師我們是小規(guī)模
你好，這個(gè)跟小規(guī)模沒什么關(guān)系。
應(yīng)收賬款怎么銷呢
你更正的收入是什么業(yè)務(wù)的收入呢？
當(dāng)時(shí)有沒有收到錢呢？
有收到錢，賬面是正確的，稅務(wù)只報(bào)了開票部分
你好，那你當(dāng)時(shí)收到的錢是計(jì)入什么科目的嘞？
借：銀行存款 貸：主營業(yè)務(wù)收入
你好，你的意思是說當(dāng)時(shí)你已經(jīng)做了收入，只是沒有申報(bào)，對(duì)不對(duì)？
老師 是的
還有一點(diǎn) 25年之前對(duì)方會(huì)計(jì)做賬 一直都是按含稅價(jià)申報(bào)的 每月也沒有計(jì)提增值稅 收了多少錢就報(bào)多少收入 沒有區(qū)別收入和增值稅 這個(gè)有沒有影響
你好，這個(gè)你要用借，以前年度損益調(diào)整貸，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅。我
老師 能麻煩寫出詳細(xì)的分錄嗎
你要用借，以前年度損益調(diào)整貸，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅。 對(duì)于附加稅是借，以前年度損益調(diào)整貸，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交城建稅，教育費(fèi)附加，然后繳納就可以了。