直接反結(jié)賬調(diào)整為在借方負(fù)數(shù)
請問下,小規(guī)模納稅人,19年度的附加稅計(jì)提多了,今年一月紅字沖減錯(cuò)了,按照,借:主營業(yè)務(wù)稅金及附加,貸:應(yīng)交稅費(fèi)(城建稅,教育附加,地方教育附加,水利建設(shè))這樣做了,20年每月計(jì)提的稅金及附加也有減免又陸續(xù)沖減,導(dǎo)致利潤表稅金及附加本年累計(jì)是負(fù)數(shù),我該怎么重新做一個(gè)年初沖減的分錄呢,沒有以前年度損益調(diào)整科目。
老師你好: 上一年度2021年度6月計(jì)提稅金 借 城建稅 10 教育費(fèi)附加 5 地方教育附加 3 貸 主營業(yè)務(wù)稅金及附加 18 當(dāng)時(shí)借貸寫反了, 我現(xiàn)在需調(diào)賬;該怎么調(diào)啊,怎么做分錄呢,謝謝
4月份收到國家退稅延緩繳納的稅款后,做了一筆分錄 借:銀行存款 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 應(yīng)交稅費(fèi)-城市維護(hù)建設(shè)稅 應(yīng)交稅費(fèi)-教育費(fèi)附加 應(yīng)交稅費(fèi)-地方教育費(fèi)附加 結(jié)果這個(gè)月報(bào)稅時(shí):稅金及附加的金額<城市維護(hù)建設(shè)稅+教育費(fèi)附加,報(bào)稅時(shí)系統(tǒng)那一欄提示錯(cuò)誤。稅金及附加的金額從三月報(bào)表上+4-6月的金額,與6月份的利潤表是相符的!但城市維護(hù)建設(shè)稅+教育費(fèi)的附加確實(shí)>稅金及附加!請問是什么原因,現(xiàn)在該怎樣調(diào)整?
老師,我想問下23年第四季度當(dāng)時(shí)地方教育費(fèi)附加和建設(shè)稅賬上都各多做了1分錢,在24年第一季度的時(shí)候?yàn)榱似竭@個(gè)賬就補(bǔ)提了,但是現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)不對了,我導(dǎo)出來的24年第一季度的利潤表上稅金金額和賬上的稅金金額又不對了,差了一分錢
問答詳情23:4941后5次對話后問題結(jié)束老師,小規(guī)模公司,2024年12月份開了專票35萬,全額征稅,當(dāng)時(shí)12月份也計(jì)提附加稅,借:稅金及附加,貸:應(yīng)交稅費(fèi)-城建、教育、地方。2025年1月發(fā)生銷售退回15萬沖紅,導(dǎo)致退回附加稅,1、收到附加稅款:借銀行貸:應(yīng)交稅費(fèi)-城建、教育、地方教育2、發(fā)生銷售退回,導(dǎo)致出現(xiàn)多計(jì)提的附加稅,還跨年度了,這種情況怎么做會(huì)計(jì)分錄?會(huì)計(jì)分錄1、借:應(yīng)交稅費(fèi)-城建、教育、地方教育貸:利潤分配-未分配利潤。會(huì)計(jì)分錄2、借:稅金及附加(負(fù)數(shù))貸:應(yīng)交稅費(fèi)-城建、教育、地方教育(負(fù)數(shù))老師,出現(xiàn)導(dǎo)致跨年度多計(jì)提的城建稅,是按會(huì)計(jì)分錄1還是會(huì)計(jì)分錄2處理入賬??如果按會(huì)計(jì)分錄1入賬沖減多計(jì)提的附加稅,就就導(dǎo)致2025年第一個(gè)季度的利潤表中的稅金及附加出現(xiàn)負(fù)數(shù),無法申報(bào),麻煩詳細(xì)回答,怎么處理跨年度多計(jì)提的附加稅,會(huì)計(jì)分錄分享指導(dǎo),謝謝
老師,生產(chǎn)產(chǎn)生的廢物品,被拉到別的公司進(jìn)行處理,公司給別的公司支付錢,對方怎么給我們開發(fā)票
老師,公司每天入庫出庫,什么時(shí)候確認(rèn)收入什么時(shí)候確認(rèn)進(jìn)貨了呢,都沒開發(fā)票?
z社保各險(xiǎn)種繳費(fèi)基數(shù)是什么
老師,轉(zhuǎn)回的遞延所得稅負(fù)債是怎么影響利潤的,請講下原理,按照道理只有非同控下的公允價(jià)值不等于賬面價(jià)值才能影響后續(xù)折舊,這個(gè)金額才能影響利潤,但是遞延為什么要影響利潤呢,沒搞懂呢
駕校剛開業(yè),教練車產(chǎn)生加油費(fèi)是費(fèi)用還是成本
老師,無形資產(chǎn)只需要攤銷,無需結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎?
老師,我們公司采購包裝桶直接寄給老板名下其他公司,沒有給我們錢的,應(yīng)該怎么入賬呢,可以直接做到銷售費(fèi)用嗎?
老師,去面試,下面兩個(gè)問題怎么回答比較好 問題1: 在稅務(wù)審計(jì)中,申報(bào)的增值稅收入與公司所得稅目的之間的不一致性經(jīng)常被仔細(xì)檢查。這種差異可能有哪些原因? 問題2: 甲公司與乙公司簽訂服務(wù)合同,甲公司向乙公司提供咨詢服務(wù)。然而,B要求通過C公司付款。在這種安排中有哪些潛在的問題和風(fēng)險(xiǎn)?
每天直播課表在哪里找呢
請問,以公司名義購買的房產(chǎn)能當(dāng)作實(shí)繳資本嗎
會(huì)計(jì)分錄如何做呀,我不太明白
意思是所有損益科目都不能相反方向沖,沖了利潤表就不能正常取數(shù)
好的,謝謝
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