1 銷項和進項可以有余額,不結(jié)轉(zhuǎn)的話就有余額 2留低和你的應(yīng)交稅費,應(yīng)交增值稅,你看下借方余額一致不
麻煩郭老師接著回答這個問題 這樣的形式可以不可以? 像這個憑證上面是補4-8月賬目上進項稅的差額和實際的差額,有一張電動車發(fā)票,勾選過了,但是那張發(fā)票沒有入賬,底下這個是9月的時候勾選了不少10月才報銷的發(fā)票,所以她9月的增值稅進項稅也比實際少 這個是未交增值稅的明細賬,我是先把差額調(diào)整到了應(yīng)交增值稅-進項,和銷項底下,然后結(jié)轉(zhuǎn)到了未交增值稅,橙色框里的就是我調(diào)整后的金額,97000多是外賬給我的初始金額,經(jīng)過調(diào)整以后,10月交完增值稅,余額為0 第一次這樣做,我不確定對不對
老師,內(nèi)賬每個月都是不含稅收入,進項也是不含稅錄入的。那這個月開發(fā)票并繳納增值稅了,后面發(fā)現(xiàn)待抵扣的進項還在,不會沒有,想問一下內(nèi)賬的增值稅已經(jīng)抵扣的進項如何做才能平呢?每個月發(fā)票入賬了待抵扣進項稅額 每個月結(jié)轉(zhuǎn)增值稅到已交稅金里面平數(shù)了但是怎么才能讓已經(jīng)抵扣的進項發(fā)票提現(xiàn)在應(yīng)交稅費一級科目的余額每個月余額是平的呢?調(diào)整來調(diào)整去,發(fā)票還在。
老師您好,我咨詢增值稅的問題。 本月(12月)發(fā)生銷項稅額9萬,進項稅額2萬,所以本月銷項大于進項,但是截至11月底,留抵的進項稅額還有14萬多。 請問老師: 1、本月賬務(wù)處理怎么做?需要寫轉(zhuǎn)出未交增值稅、未交增值稅等分錄嗎?還是說什么都不寫? 2、本月是否需要繳納增值稅及附加稅?如果需要繳納,那留抵的那些稅額怎么辦?如果不需要繳納,請問是用目前有的留抵稅額進項抵扣嗎? 謝謝老師,希望您不吝賜教,麻煩您了
老師 老師您好,想咨詢一下年底增值稅這一塊結(jié)轉(zhuǎn)分錄是怎么寫的呢還是不太懂哦我們公司有個稅負在里面,每個月底有結(jié)轉(zhuǎn)增值稅,次月繳納但是我剛才把進項和銷項轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費-未交增值稅科目,未交增值稅科目有借方余額,但大于緩繳的稅款我覺得這里有重復(fù)的問題吧平時每月都有繳納上月的增值稅,這樣結(jié)轉(zhuǎn)進銷項又重復(fù)了
你好老師,我剛進入一家企業(yè),發(fā)現(xiàn)稅余額是有問題的,截止到2月底 1.銷項稅,在月底結(jié)轉(zhuǎn)后有余額 2.進項,和電子稅務(wù)局未抵扣的進項,數(shù)據(jù)對不讓,賬上的剛出好多, 3.11月成為一般納稅人,發(fā)現(xiàn)小規(guī)模增值稅有余額 三月繳納附加稅增值稅后 4.附加稅,繳納后有余額, 5.未增值稅,和已交增值稅金額不一樣,已交金額大 老師,以上這些問題我應(yīng)該如何調(diào)整,調(diào)整但哪個月比較好,12月底已經(jīng)是錯的了
請問個體戶征收方式是查賬征收,目前銷售水果:楊梅翠冠梨等,因為是自己果場的果樹,但是沒申請過自產(chǎn)自銷農(nóng)產(chǎn)品,對方現(xiàn)在要發(fā)票,那開給他們的發(fā)票稅率選多少的?
老師,查賬征收的個體戶需要所得稅年報和工商年報嗎
員工的工資可以發(fā)到員工的家屬銀行卡嗎?
老師,我們24年5月做了23年的匯算清繳。交了企業(yè)所得稅?,F(xiàn)在24年12月利潤表里存在23年的企業(yè)所得稅。該怎么處理呢?
請問外貿(mào)企業(yè),會計憑證中暫估附件用的是采購單,后面退稅用的是采購合同不影響吧?
老師:公司要注消,現(xiàn)在是工商階段,要上傳《簡易注消全體投資人承諾書》,要全體股東簽字,想問一下,股東簽名的字,會不會跟之前所簽資料進行對比呢?
銀行賬戶維護費計入管理費用還是財務(wù)費用?
養(yǎng)豬場,是免稅的嗎?稅收有什么政策?除了要報稅務(wù),一般還需向哪些主管部門提供報表?
老師,您好!請教 企業(yè)籌建中購入的固定資產(chǎn)機器設(shè)備到達車間,但安裝需要的配件工具材料,這些配件工具材料,可以放在 在建工程-在安裝設(shè)備 中嗎?待全部安裝完畢,到達可使用狀態(tài)前,將 在建工程-在安裝設(shè)備 科目中的金額分攤到所有的機器設(shè)備上,可以嗎? 謝謝老師指導!
我公司做地暖銷售及安裝業(yè)務(wù),進項只有材料13%,請安裝隊安裝。銷售開具9%的建筑安裝施工發(fā)票合理嗎?如果合理,材料和提供安裝服務(wù)占比多少為合理?會不會導致稅務(wù)稽查,13% 和9%差率騙稅風險。如果不合理,要如何開票?以及聘請施工隊目前沒有進項來源,有何籌劃方法?
第三個,借方有余額還是貸方。如果是貸方的話,那一部分不支付的,轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入。
第4個,附加稅的借方還是貸方? 第5個未交增值稅貸方余額表示應(yīng)該繳納,沒有繳納的借方有余額,很有可能是有留底 已交稅金這個是很少使用當月繳納當月的才用。
1.12月之前未做結(jié)轉(zhuǎn),二月做了一二月的結(jié)轉(zhuǎn),其他余額應(yīng)該怎么處理 2.不一致,電子稅務(wù)局二月沒有多少留底,賬上金額好大,應(yīng)該怎么處理 3.小規(guī)模增值稅在貸方 4.附加稅在借方, 5,是繳納之后,
第一個做了結(jié)轉(zhuǎn)之后,其他的哪些科目還有余額?2能查下原因嗎?查不到原因,或者是不想去查的,可以把它結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收支里面去 3借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅, 貸營業(yè)外收入政府補助 4借稅金及附加貸應(yīng)交稅費附加稅 5你把所有的銷項、進項還有進項轉(zhuǎn)出都結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅。轉(zhuǎn)出未交增值稅的余額結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅。然后未交增值稅和已交稅金對沖。
是的結(jié)賬之后有余額,那我先對沖進銷項, 2.小規(guī)模增值稅走營業(yè)外收入 3.附加稅,是不是紅沖回去或反向轉(zhuǎn)出 4.如果對沖進銷項,最后未交和已交有差距怎么處理,. 5.實際進項和留底有差異應(yīng)該怎么處理? 是不是做到三月就可以》?
第二個是的,第三個附加稅。你這個是借方有余額,表示少做了計提,多支付了,不是嗎?你得補計提呀。 第4個查不到原因的一樣放到營業(yè)外收支里面去。已交和未交對沖,剩余的差額放到營業(yè)外收支。
老師,我做到三月,應(yīng)該和年度 匯算不沖突吧
第5個假設(shè)你賬上留底做的少,不想查原因,查不到原因的 借應(yīng)交稅費 貸營業(yè)外收入 如果是賬上的多實際的少借營業(yè)外支出, 貸應(yīng)交稅費。
好的老師
不用客氣,工作愉快。