你好老師，我剛進入一家企業(yè)，發(fā)現(xiàn)稅余額是有問題的，截止到2月底 1.銷項稅，在月底結(jié)轉(zhuǎn)后有余額 2.進項，和電子稅務(wù)局未抵扣的進項，數(shù)據(jù)對不讓，賬上的剛出好多， 3.11月成為一般納稅人，發(fā)現(xiàn)小規(guī)模增值稅有余額 三月繳納附加稅增值稅后 4.附加稅，繳納后有余額， 5.未增值稅，和已交增值稅金額不一樣，已交金額大 老師，以上這些問題我應(yīng)該如何調(diào)整，調(diào)整但哪個月比較好，12月底已經(jīng)是錯的了
1 銷項和進項可以有余額，不結(jié)轉(zhuǎn)的話就有余額 2留低和你的應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅，你看下借方余額一致不
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麻煩郭老師接著回答這個問題 這樣的形式可以不可以？ 像這個憑證上面是補4-8月賬目上進項稅的差額和實際的差額，有一張電動車發(fā)票，勾選過了，但是那張發(fā)票沒有入賬，底下這個是9月的時候勾選了不少10月才報銷的發(fā)票，所以她9月的增值稅進項稅也比實際少 這個是未交增值稅的明細賬，我是先把差額調(diào)整到了應(yīng)交增值稅-進項，和銷項底下，然后結(jié)轉(zhuǎn)到了未交增值稅，橙色框里的就是我調(diào)整后的金額，97000多是外賬給我的初始金額，經(jīng)過調(diào)整以后，10月交完增值稅，余額為0 第一次這樣做，我不確定對不對
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老師，內(nèi)賬每個月都是不含稅收入，進項也是不含稅錄入的。那這個月開發(fā)票并繳納增值稅了，后面發(fā)現(xiàn)待抵扣的進項還在，不會沒有，想問一下內(nèi)賬的增值稅已經(jīng)抵扣的進項如何做才能平呢？每個月發(fā)票入賬了待抵扣進項稅額 每個月結(jié)轉(zhuǎn)增值稅到已交稅金里面平數(shù)了但是怎么才能讓已經(jīng)抵扣的進項發(fā)票提現(xiàn)在應(yīng)交稅費一級科目的余額每個月余額是平的呢？調(diào)整來調(diào)整去，發(fā)票還在。
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老師您好，我咨詢增值稅的問題。 本月（12月）發(fā)生銷項稅額9萬，進項稅額2萬，所以本月銷項大于進項，但是截至11月底，留抵的進項稅額還有14萬多。 請問老師： 1、本月賬務(wù)處理怎么做？需要寫轉(zhuǎn)出未交增值稅、未交增值稅等分錄嗎？還是說什么都不寫？ 2、本月是否需要繳納增值稅及附加稅？如果需要繳納，那留抵的那些稅額怎么辦？如果不需要繳納，請問是用目前有的留抵稅額進項抵扣嗎？ 謝謝老師，希望您不吝賜教，麻煩您了
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老師 老師您好，想咨詢一下年底增值稅這一塊結(jié)轉(zhuǎn)分錄是怎么寫的呢還是不太懂哦我們公司有個稅負在里面，每個月底有結(jié)轉(zhuǎn)增值稅，次月繳納但是我剛才把進項和銷項轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費-未交增值稅科目，未交增值稅科目有借方余額，但大于緩繳的稅款我覺得這里有重復(fù)的問題吧平時每月都有繳納上月的增值稅，這樣結(jié)轉(zhuǎn)進銷項又重復(fù)了
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你好老師，我剛進入一家企業(yè)，發(fā)現(xiàn)稅余額是有問題的，截止到2月底 1.銷項稅，在月底結(jié)轉(zhuǎn)后有余額 2.進項，和電子稅務(wù)局未抵扣的進項，數(shù)據(jù)對不讓，賬上的剛出好多， 3.11月成為一般納稅人，發(fā)現(xiàn)小規(guī)模增值稅有余額 三月繳納附加稅增值稅后 4.附加稅，繳納后有余額， 5.未增值稅，和已交增值稅金額不一樣，已交金額大 老師，以上這些問題我應(yīng)該如何調(diào)整，調(diào)整但哪個月比較好，12月底已經(jīng)是錯的了
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第三個，借方有余額還是貸方。如果是貸方的話，那一部分不支付的，轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入。
第4個，附加稅的借方還是貸方？ 第5個未交增值稅貸方余額表示應(yīng)該繳納，沒有繳納的借方有余額，很有可能是有留底 已交稅金這個是很少使用當月繳納當月的才用。
1.12月之前未做結(jié)轉(zhuǎn)，二月做了一二月的結(jié)轉(zhuǎn)，其他余額應(yīng)該怎么處理 2.不一致，電子稅務(wù)局二月沒有多少留底，賬上金額好大，應(yīng)該怎么處理 3.小規(guī)模增值稅在貸方 4.附加稅在借方， 5，是繳納之后，
第一個做了結(jié)轉(zhuǎn)之后，其他的哪些科目還有余額？2能查下原因嗎？查不到原因，或者是不想去查的，可以把它結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收支里面去 3借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅， 貸營業(yè)外收入政府補助 4借稅金及附加貸應(yīng)交稅費附加稅 5你把所有的銷項、進項還有進項轉(zhuǎn)出都結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅。轉(zhuǎn)出未交增值稅的余額結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅。然后未交增值稅和已交稅金對沖。
是的結(jié)賬之后有余額，那我先對沖進銷項， 2.小規(guī)模增值稅走營業(yè)外收入 3.附加稅，是不是紅沖回去或反向轉(zhuǎn)出 4.如果對沖進銷項，最后未交和已交有差距怎么處理，. 5.實際進項和留底有差異應(yīng)該怎么處理？ 是不是做到三月就可以》？
第二個是的，第三個附加稅。你這個是借方有余額，表示少做了計提，多支付了，不是嗎？你得補計提呀。 第4個查不到原因的一樣放到營業(yè)外收支里面去。已交和未交對沖，剩余的差額放到營業(yè)外收支。
老師，我做到三月，應(yīng)該和年度 匯算不沖突吧
第5個假設(shè)你賬上留底做的少，不想查原因，查不到原因的 借應(yīng)交稅費 貸營業(yè)外收入 如果是賬上的多實際的少借營業(yè)外支出， 貸應(yīng)交稅費。
好的老師
不用客氣，工作愉快。