去年11月支付的一筆檢測(cè)費(fèi)，當(dāng)時(shí)做的預(yù)付賬款，發(fā)票當(dāng)時(shí)沒(méi)給沒(méi)入賬，但當(dāng)月31日給開(kāi)了發(fā)票，沒(méi)有入賬， 現(xiàn)在3月份 借：以前年度損益調(diào)整900 貸：預(yù)付賬款900就可以吧？ 那匯算清繳的時(shí)候要在《A105000納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表》中“跨期扣除項(xiàng)目”中調(diào)整嗎
你好，分錄是對(duì)的，填寫(xiě)也是對(duì)的
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老師，18年的房租一直掛著預(yù)付賬款的賬，發(fā)票是18年的，會(huì)計(jì)一直沒(méi)有把預(yù)付賬款房租給抵消掉，現(xiàn)在做了下邊的分錄 借：以前年度損益調(diào)整—管理費(fèi)用房租 貸：預(yù)付賬款—房租 借：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn) 貸：以前年度損益調(diào)整—管理費(fèi)用房租 請(qǐng)問(wèn)這筆年度匯算清繳的時(shí)候需要納稅調(diào)增嗎
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老師，去年11月份支付的物業(yè)費(fèi)89319.61，在支付的時(shí)候，發(fā)票還沒(méi)收到。由于以前都是收的普票，所以是按照普票的含稅金額計(jì)入的預(yù)付賬款。今天收到了開(kāi)具日期為今天的發(fā)票，但是，是開(kāi)的專(zhuān)票過(guò)來(lái)，那是不是意味著，預(yù)付賬款多計(jì)入了稅額的部分？由于去年四季度的賬有調(diào)整過(guò)幾筆，四季度的企業(yè)所得稅到時(shí)候是需要更正申報(bào)的，所以我就想的，要不我直接反結(jié)賬到11月去改？把預(yù)付賬款按照收到的專(zhuān)票價(jià)稅分離來(lái)入賬嗎？然后在11月份攤銷(xiāo)按照不含稅金額的預(yù)付賬款來(lái)攤銷(xiāo)嗎？
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去年11月支付的一筆檢測(cè)費(fèi)，當(dāng)時(shí)做的預(yù)付賬款，發(fā)票當(dāng)時(shí)沒(méi)給沒(méi)入賬，但當(dāng)月31日給開(kāi)了發(fā)票，沒(méi)有入賬，現(xiàn)在應(yīng)該怎么調(diào)整分錄
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去年11月支付的一筆檢測(cè)費(fèi)，當(dāng)時(shí)做的預(yù)付賬款，發(fā)票當(dāng)時(shí)沒(méi)給沒(méi)入賬，但當(dāng)月31日給開(kāi)了發(fā)票，沒(méi)有入賬， 現(xiàn)在3月份 借：以前年度損益調(diào)整900 貸：預(yù)付賬款900就可以吧？ 那匯算清繳的時(shí)候要在《A105000納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表》中“跨期扣除項(xiàng)目”中調(diào)整嗎
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你好 老師 公眾責(zé)任險(xiǎn)和雇主責(zé)任險(xiǎn)，可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅嗎？可以正常稅前扣除嗎？
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老師，我們的一個(gè)項(xiàng)目做完了，后期還需要維修，維修換的硬件都是不收費(fèi)的，這樣進(jìn)來(lái)的發(fā)票可以抵扣增值稅嗎？
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老師，你好，請(qǐng)問(wèn)本月只開(kāi)具一張紅字發(fā)票，要怎申請(qǐng)?jiān)鲋刀?/p>
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老師，什么叫雙向收稅，有這回事嗎，聽(tīng)說(shuō)是出來(lái)的新規(guī)
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供應(yīng)商返利屬于什么性質(zhì)？怎么做賬？
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小規(guī)模納稅人，這個(gè)可以開(kāi)馬路上的路燈嗎？有幾萬(wàn)元
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老師好，一般納稅人的企業(yè)，收到低于6%的專(zhuān)票不能抵扣嗎？
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賬載金額：0 稅收金額-900 調(diào)增金額900 調(diào)減金額0 這樣填還是 稅收金額-900
有發(fā)票不應(yīng)該納稅調(diào)增啊
發(fā)票當(dāng)年沒(méi)有入賬
發(fā)票去年開(kāi)了，但是經(jīng)辦人沒(méi)把發(fā)票給我，三月份做的上面分錄
那就是對(duì)的這樣的話
賬載金額：0 稅收金額-900 調(diào)增金額900 調(diào)減金額0 這樣填嗎
對(duì)的，你的填寫(xiě)是對(duì)的
好的，謝謝
不客氣祝你工作順利