老師您好！我做21年匯算清繳時(shí)才發(fā)現(xiàn)，我去年有一筆計(jì)提折舊的分錄做錯(cuò)了。應(yīng)該是借:管理費(fèi)用-固定資產(chǎn)折舊，貸:累計(jì)折舊。可是我賬面上做的分錄確是借:管理費(fèi)用-固定資產(chǎn)折舊，貸:固定資產(chǎn)。相當(dāng)于我把這個(gè)固定資產(chǎn)折舊金額沒有，把固定資產(chǎn)原值給減少了。報(bào)表都已經(jīng)報(bào)了?，F(xiàn)在怎么調(diào)?。恐x謝老師！

老師，請問下固定資產(chǎn)出售 后，在匯算的資產(chǎn)折舊表 里資產(chǎn)原值是減去出售的固定資產(chǎn)的賬面價(jià)值，本年折舊 是本年12個(gè)月管理費(fèi)用計(jì)提年舊的總額，累計(jì)折舊是上年折舊+今年折舊-出售固定資產(chǎn)時(shí)借的累計(jì)折舊，是這樣填么，如果不是應(yīng)該怎么填寫？如：固定資產(chǎn)原值100萬，上年累計(jì)折舊35萬，出售固定資產(chǎn)20萬（已累計(jì)折舊10萬),本年計(jì)提折舊10萬（含出售固定資產(chǎn)計(jì)提一個(gè)月的金額），那我在原值填80，今年折舊10，累計(jì)折舊35？

老師好，想問一下，做匯算清繳固定資產(chǎn)時(shí)，發(fā)現(xiàn)在23年1月份計(jì)提折舊時(shí)科目做錯(cuò)了，沒發(fā)現(xiàn)。明明做計(jì)提折舊，確做成借：管理費(fèi)用-計(jì)提折舊 15000元 貸：固定資產(chǎn)15000元 其實(shí)應(yīng)該是貸：累計(jì)折舊：15000元，那想問一下，匯算清繳調(diào)整嗎

老師，我們公司22年7月份購買了一臺除顫儀，價(jià)格2萬元，當(dāng)時(shí)直接入管理費(fèi)用了，現(xiàn)在審計(jì)下來說要調(diào)整入固定資產(chǎn)，那我現(xiàn)在調(diào)整入固定資產(chǎn)了，我是借固定資產(chǎn)2萬，貸利潤分配-未分配利潤2萬。那我折舊怎么補(bǔ)計(jì)提？我是單獨(dú)22年補(bǔ)計(jì)提，23年補(bǔ)計(jì)提，還是可以今年直接補(bǔ)計(jì)提兩年的折舊嗎？謝謝！

老師，24年累計(jì)折舊計(jì)提多了2.3萬，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)了，我25年2月份現(xiàn)在沖紅管理費(fèi)用和累計(jì)折舊，可以嗎，匯算清繳，固定資產(chǎn)表格那里我應(yīng)該怎么報(bào)，謝謝