記賬公司給我們暫估了21萬的成本費用，他做的會計分錄我看不懂 去年3月是 借 管理費用 貸應付賬款 暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借 本年利潤 貸 管理費用 6月借 管理費用 貸應付賬款 暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借 本年利潤 貸 管理費用 今年沖回 借未分配利潤 紅字 貸應付賬款 暫估 收到發(fā)票 借未分配利潤 貸銀行 3月借主營業(yè)務成本 貸暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借本年利潤 貸主營業(yè)務成本 6月 借主營業(yè)務成本110000 貸應付賬款暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借本年利潤 貸主營業(yè)務成本91166.03 請問往后收到發(fā)票我該怎么做會計分錄

老師2021年暫估得成本費用當時記得是借管理費用 主營業(yè)務成本 貸其他應付款 今年費用票到了一部分怎么寫會計分錄 借管理費用 主營業(yè)務成本 貸其他應付款 -暫估 今年票到了一部分 金額和暫估的對不上 我是不是應該用以前年度損益什么的調(diào)一下 已經(jīng)報過稅了也不能反結(jié)賬了

老師，我去年暫估成本10萬，取得的發(fā)票12萬，暫估費用5萬，取得發(fā)票2萬，后面取得的發(fā)票我沖紅原來暫估的分錄，重新入賬，那這個1萬的差額是我要調(diào)整的對吧，當時暫估的分錄是 借 管理費用 主營業(yè)務成本 貸 應付賬款 暫估

去年開了800多萬發(fā)票，主營業(yè)務成本暫估了300萬，剩余的交了所得稅?，F(xiàn)在做匯算清繳，暫估收到的發(fā)票都是費用類發(fā)票，需要計入管理費，無法計入主營業(yè)務成本，該怎么調(diào)整？

12月暫估的費用，次年1月收到發(fā)票，跨年了，暫估怎么沖呢？暫估分錄，借:主營業(yè)務成本 貸:應付賬款，實際收到發(fā)票金額不一致，怎么處理？