這種操作屬于違法轉(zhuǎn)包或掛靠行為 這種操作屬于違法轉(zhuǎn)包或掛靠行為,違反了相關(guān)法律法規(guī)和建筑行業(yè)規(guī)定,但僅從會(huì)計(jì)憑證處理角度來看,相關(guān)處理如下: A 公司的會(huì)計(jì)憑證處理 A 公司給發(fā)包方開票并收到工程款 開具發(fā)票時(shí):借:應(yīng)收賬款 - 發(fā)包方 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額) 收到工程款時(shí):借:銀行存款 貸:應(yīng)收賬款 - 發(fā)包方 A 公司扣除手續(xù)費(fèi)后以勞務(wù)費(fèi)轉(zhuǎn)給 B 公司 扣除手續(xù)費(fèi)確認(rèn)收入時(shí):借:其他應(yīng)收款 - B 公司 貸:其他業(yè)務(wù)收入(手續(xù)費(fèi)) 應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額) 支付勞務(wù)費(fèi)時(shí):借:應(yīng)付職工薪酬 - 勞務(wù)費(fèi)(實(shí)際轉(zhuǎn)給 B 公司的部分) 貸:銀行存款 同時(shí)需虛構(gòu)與該勞務(wù)費(fèi)相關(guān)的成本支出,如:借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸:應(yīng)付職工薪酬 - 勞務(wù)費(fèi) A 公司收到 B 公司開來的發(fā)票沖抵 假設(shè) B 公司開來的是材料發(fā)票等:借:原材料等 應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額) 貸:其他應(yīng)收款 - B 公司 B 公司的會(huì)計(jì)憑證處理 收到 A 公司轉(zhuǎn)來的扣除手續(xù)費(fèi)后的款項(xiàng) 收到 A 公司扣除手續(xù)費(fèi)后轉(zhuǎn)款時(shí):借:銀行存款 財(cái)務(wù)費(fèi)用 - 手續(xù)費(fèi) 貸:應(yīng)收賬款 - A 公司 收到 C 公司轉(zhuǎn)來的款項(xiàng) 若 C 公司轉(zhuǎn)款與該工程相關(guān),且有合理依據(jù):借:銀行存款 貸:應(yīng)收賬款 - C 公司(或其他應(yīng)付款等,根據(jù)實(shí)際情況判斷) B 公司給 A 公司開發(fā)票沖抵 開具發(fā)票時(shí):借:應(yīng)收賬款 - A 公司 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入(或其他業(yè)務(wù)收入,根據(jù)發(fā)票內(nèi)容) 應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)
郭老師 是這樣的 我這邊遇到一個(gè)問題 就是A公司代B公司付貨款3萬(wàn)給C公司 然后A公司又從要付給B公司的加工費(fèi)中扣除了3萬(wàn) 現(xiàn)在要開票 應(yīng)該怎么開呢 可以C公司開3萬(wàn)票給A公司 B公司開剩余加工費(fèi)給A公司嗎
A公司開票給B公司,B公司抵扣了進(jìn)項(xiàng)也付款給了A公司。 現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)該筆款項(xiàng)有一部分由C公司支付給A公司。 現(xiàn)在A公司要開紅字發(fā)票給B公司,B公司收到紅票后怎么處理賬務(wù)?
A公司有一個(gè)工程,B公司承包下來,我們是C公司供應(yīng)材料給B公司,應(yīng)該是我們開發(fā)票給B公司,B公司開發(fā)票給A公司,現(xiàn)在B公司稅務(wù)欠稅幾年了,好多官司,對(duì)公凍結(jié)了,稅務(wù)局不給B公司領(lǐng)發(fā)票,B公司開不了發(fā)票,A公司沒有發(fā)票不付錢給B公司,平時(shí)都是通知開發(fā)票的時(shí)候,C開給B,B開給A,現(xiàn)在B領(lǐng)不了發(fā)票,C暫時(shí)還沒開給B,現(xiàn)在C要想拿到錢,要怎么辦呢?C可以直接開個(gè)A公司發(fā)票?
A公司有一個(gè)工程,B公司承包下來,我們是C公司供應(yīng)材料給B公司,應(yīng)該是我們開發(fā)票給B公司,B公司開發(fā)票給A公司,現(xiàn)在B公司稅務(wù)欠稅幾年了,好多官司,對(duì)公凍結(jié)了,稅務(wù)局不給B公司領(lǐng)發(fā)票,B公司開不了發(fā)票,A公司沒有發(fā)票不付錢給B公司,平時(shí)都是通知開發(fā)票的時(shí)候,C開給B,B開給A,現(xiàn)在B領(lǐng)不了發(fā)票,C暫時(shí)還沒開給B,現(xiàn)在C要想拿到錢,要怎么辦呢?C可以直接開給A公司發(fā)票我是C公司,我現(xiàn)在怎么才能拿到錢,A說了發(fā)票開出來就付款,付轉(zhuǎn)賬支票
A公司下采購(gòu)訂單給B公司做貨,B公司直接開發(fā)票給A公司。B公司和C公司是同一個(gè)老板同一個(gè)法人,分開獨(dú)立核算的公司。A公司直接發(fā)貨到C公司加工,C公司加工好后直接送貨給A公司?,F(xiàn)在C公司又開發(fā)票給B公司?行得通嗎?
老師 您好 我想問一下 銷項(xiàng)小于進(jìn)項(xiàng),我還需要計(jì)提嗎? 就是借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸 :應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
老師,餐飲個(gè)體戶開票收入一個(gè)季度不超30萬(wàn),員工都不交社保。實(shí)際員工27人,薪資一個(gè)月9萬(wàn)左右 如果我把個(gè)稅按照實(shí)際的申報(bào),那么收入偏低 成本偏高 可不可以少報(bào)幾個(gè)人
2024年暫估了材料489個(gè)20000元,現(xiàn)在回票了489個(gè)17000元,余額怎么辦,回沖借:原材料-20000元 貸:應(yīng)付賬款-暫估-20000元,發(fā)票進(jìn)賬借:原材料17000元 貸:應(yīng)付賬款17000元,原材料那顯示余額3000元負(fù)數(shù)沒數(shù)量
老師好,小規(guī)模納稅人因2024年重復(fù)記賬多記收入,本月沖紅以前憑證,怎么分錄,沒有以前年度損益調(diào)整科目。
老師好,我現(xiàn)在管理一個(gè)景區(qū),里面的收入有門票,有自動(dòng)售賣機(jī),有飯店,有住宿,有文創(chuàng)產(chǎn)品,這些既要有材料費(fèi)支出,又有貨物支出,并且都得有收入,還有庫(kù)存余額, 就針對(duì)這些內(nèi)容,老師幫我選擇一個(gè)課程,我想學(xué)習(xí)一下,謝謝!
企業(yè)所得稅需要計(jì)提嗎?怎么計(jì)提
企業(yè)所得稅需要計(jì)提嗎?怎么計(jì)提?
這個(gè)答案是不是給錯(cuò)了,b是錯(cuò)誤的吧
老師,公司買的超市卡,1000元,送禮的,有發(fā)票,發(fā)票寫著預(yù)付卡,還涉及個(gè)稅嗎?我做賬是:借管理費(fèi)用~業(yè)務(wù)招待費(fèi),貸銀行存款
土地使用權(quán)轉(zhuǎn)入無(wú)形資產(chǎn),請(qǐng)問采用哪種攤銷方式更方便,土地使用權(quán)期限是按照50年計(jì)算嗎?
老板不聽嘛
不聽的話是有風(fēng)險(xiǎn)的
那C公司又直接把剩余的款直接轉(zhuǎn)B公司要怎么處理啊
B公司做收款的分錄
沖減往來科目就可以