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老師,請問12月份附加稅沒有計提,1月份直接交了,做1月份帳的時候,先計提再繳納,現(xiàn)在問題是稅金及附加科目有余額該怎么記賬呢

2025-02-14 13:56
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2025-02-14 13:56

你好,這個你應(yīng)該借,以前年度損益調(diào)整貸,應(yīng)交稅費應(yīng)交XX稅

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快賬用戶1495 追問 2025-02-14 13:58

以前年度損益調(diào)整科目在哪里找?需要加進去?

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齊紅老師 解答 2025-02-14 13:58

你好,你可以用利潤分配未分配利潤這個科目來替代。

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快賬用戶1495 追問 2025-02-14 13:59

好的,謝謝

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齊紅老師 解答 2025-02-14 13:59

你好,不用客氣的了。

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你好,這個你應(yīng)該借,以前年度損益調(diào)整貸,應(yīng)交稅費應(yīng)交XX稅
2025-02-14
同學(xué)你好 是什么會計準(zhǔn)則
2022-04-14
在12月份做賬的時候計提.
2022-03-23
您好,這個的話,貸方直接以后存款就行,12月沒有計提的話可以反結(jié)賬這個,最好別計入25年1月
2024-12-12
你好,如果12月賬可以改的話,可以直接改12月的賬,如果已經(jīng)不能改了,小企業(yè)準(zhǔn)則直接沖回,企業(yè)會計會計準(zhǔn)則通過以前年度損益調(diào)整科目調(diào)整。 借:應(yīng)交稅費,貸:以前年度損益調(diào)整。借:以前年度損益調(diào)整,貸:未分配利潤、盈余公積。
2021-04-01
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