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你好老師,管理費(fèi)用計(jì)提多了咋辦,去年多計(jì)提了,200多萬(wàn),這個(gè)咋沖掉

2025-01-22 08:11
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2025-01-22 08:12

你好,借以前年度損益調(diào)整負(fù)數(shù)貸相關(guān)科目(還是你原來(lái)做賬的科目)負(fù)數(shù)

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快賬用戶1327 追問(wèn) 2025-01-22 09:04

去年分錄:借管理費(fèi)200,貸應(yīng)付賬款200,問(wèn)題是只有這個(gè)費(fèi)用,有點(diǎn)銀行利息,別的沒(méi)了去年虧損100多萬(wàn),今年發(fā)現(xiàn)計(jì)提多了,從22年就該停止計(jì)提管理費(fèi),所以,23.24年都是多計(jì)提的,這怎么沖掉

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齊紅老師 解答 2025-01-22 11:07

跨年的借方科目用以前年度損益調(diào)整 負(fù)數(shù),貸方科目原來(lái)用什么科目還是用什么科目做負(fù)數(shù)。

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快賬用戶1327 追問(wèn) 2025-01-22 11:35

這樣利潤(rùn)表就有利潤(rùn)了,只能這樣改嗎?

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齊紅老師 解答 2025-01-22 11:58

按規(guī)定是要這樣改的。

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你好,借以前年度損益調(diào)整負(fù)數(shù)貸相關(guān)科目(還是你原來(lái)做賬的科目)負(fù)數(shù)
2025-01-22
你好,這個(gè)你進(jìn)入營(yíng)業(yè)外收支。
2024-01-10
你好 去年的管理費(fèi)用計(jì)提多了,沖銷分錄是 借:相關(guān)科目,貸:以前年度損益調(diào)整—管理費(fèi)用 如果是上個(gè)月管理費(fèi)用計(jì)提多了,沖銷分錄是 借:相關(guān)科目,貸:管理費(fèi)用
2022-07-14
同學(xué)你好 借:以前年度損益調(diào)整 貸:應(yīng)付職工薪酬
2021-04-02
你好,這個(gè)借應(yīng)交稅費(fèi)貸營(yíng)業(yè)外收入,你或者做相反的分錄沖減也行。
2024-01-10
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