同學(xué)你好 應(yīng)在 12 月確認(rèn)遞延所得稅費用。因為固定資產(chǎn) 9 - 12 月會計折舊與稅法一次性扣除的差異在 12 月已形成,雖第 4 季度申報時才填加速折舊表,但遞延所得稅費用在產(chǎn)生暫時性差異的當(dāng)期即 12 月確認(rèn)。
老師,如果8月份購物固定資產(chǎn),9月份開始計提折舊.~但是9月份做季報時候沒有填固定資產(chǎn)加速一次性扣除,那下個季度可以做固定資產(chǎn)加速折舊一次性扣除嗎?
我問下 如果12月份收到固定資產(chǎn)發(fā)票 當(dāng)月沒計提折舊 我是否可以在第四季度申報企業(yè)所得稅時做固定資產(chǎn)一次性扣除調(diào)整?
老師好! 如果我7月份購進(jìn)30萬元的汽車,那么在居民企業(yè)所得稅(7月至9月季報)預(yù)繳申報表中,固定資產(chǎn)加速折舊(扣除)優(yōu)惠表中固定資產(chǎn)一次性除填好后,下一季度(10月至12月)如果沒有新增固定資產(chǎn)一次性扣除,那固定資產(chǎn)加速折舊(扣除)優(yōu)惠明細(xì)表中固定資產(chǎn)一次性扣除表格中就不用填任何數(shù)字了,對嗎?還是需要把上季度的數(shù)字填進(jìn)去?。苛硗庠诰用衿髽I(yè)所得稅預(yù)繳申報表(1月至12月)年報中的固定資產(chǎn)一次性扣除也要如實填寫的,對嗎
老師好! 如果我7月份購進(jìn)30萬元的汽車,那么在居民企業(yè)所得稅(7月至9月季報)預(yù)繳申報表中,固定資產(chǎn)加速折舊(扣除)優(yōu)惠表中固定資產(chǎn)一次性除填好后,下一季度(10月至12月)如果沒有新增固定資產(chǎn)一次性扣除,那固定資產(chǎn)加速折舊(扣除)優(yōu)惠明細(xì)表中固定資產(chǎn)一次性扣除表格中就不用填任何數(shù)字了,對嗎?還是需要把上季度的數(shù)字填進(jìn)去啊?另外在居民企業(yè)所得稅預(yù)繳申報表(1月至12月)年報中的固定資產(chǎn)一次性扣除也要如實填寫的,對嗎
請問老師:本月如果固定資產(chǎn)入賬,想加速折舊,應(yīng)該在哪個月申報企業(yè)所得稅時稅前扣除一次性加速折舊的固定資產(chǎn)費用
請問新公司稅務(wù)報道怎么做
期初 資產(chǎn)負(fù)債表是平的 輸入憑證后就不平了 是怎么回事、 得期末結(jié)完賬才平了嗎
老師,生產(chǎn)型企業(yè)的生產(chǎn)許可證過期了,現(xiàn)在只做商貿(mào)了,不去辦可以嗎
老師,想問下這個公司的已經(jīng)繳納的稅款在電子稅務(wù)局哪里可以查到哈
建筑行業(yè)開建筑服務(wù)發(fā)票 這個料工費 怎么核算比例 分包方統(tǒng)一給我們開工程服務(wù)發(fā)票 可以嗎
老師我超級難受,我想不開,因為選擇了記賬公司,讓我失去了之前的工作?,F(xiàn)在工作超級難找,我都焦慮死了,我好想回到以前公司
公司沒有做人員工資,那么記賬有福利費,差旅費可以嗎
現(xiàn)金流量表和利潤表有什么勾稽關(guān)系嗎
購入的原材料,入賬的時候,區(qū)分材料采購和生產(chǎn)原材料嗎
老師,A公司的廠房是跟B公司租的,B公司開租金發(fā)票給A公司,現(xiàn)在A公司又轉(zhuǎn)租了一部分廠房給C公司,A公司可以開租金發(fā)票給C公司嗎
那12月的利潤表是不是就會有遞延所得稅費用?
同學(xué)你好 是的 這個有的