同學(xué)你好 應(yīng)在 12 月確認(rèn)遞延所得稅費(fèi)用。因?yàn)楣潭ㄙY產(chǎn) 9 - 12 月會計(jì)折舊與稅法一次性扣除的差異在 12 月已形成,雖第 4 季度申報時才填加速折舊表,但遞延所得稅費(fèi)用在產(chǎn)生暫時性差異的當(dāng)期即 12 月確認(rèn)。
老師,如果8月份購物固定資產(chǎn),9月份開始計(jì)提折舊.~但是9月份做季報時候沒有填固定資產(chǎn)加速一次性扣除,那下個季度可以做固定資產(chǎn)加速折舊一次性扣除嗎?
我問下 如果12月份收到固定資產(chǎn)發(fā)票 當(dāng)月沒計(jì)提折舊 我是否可以在第四季度申報企業(yè)所得稅時做固定資產(chǎn)一次性扣除調(diào)整?
老師好! 如果我7月份購進(jìn)30萬元的汽車,那么在居民企業(yè)所得稅(7月至9月季報)預(yù)繳申報表中,固定資產(chǎn)加速折舊(扣除)優(yōu)惠表中固定資產(chǎn)一次性除填好后,下一季度(10月至12月)如果沒有新增固定資產(chǎn)一次性扣除,那固定資產(chǎn)加速折舊(扣除)優(yōu)惠明細(xì)表中固定資產(chǎn)一次性扣除表格中就不用填任何數(shù)字了,對嗎?還是需要把上季度的數(shù)字填進(jìn)去???另外在居民企業(yè)所得稅預(yù)繳申報表(1月至12月)年報中的固定資產(chǎn)一次性扣除也要如實(shí)填寫的,對嗎
老師好! 如果我7月份購進(jìn)30萬元的汽車,那么在居民企業(yè)所得稅(7月至9月季報)預(yù)繳申報表中,固定資產(chǎn)加速折舊(扣除)優(yōu)惠表中固定資產(chǎn)一次性除填好后,下一季度(10月至12月)如果沒有新增固定資產(chǎn)一次性扣除,那固定資產(chǎn)加速折舊(扣除)優(yōu)惠明細(xì)表中固定資產(chǎn)一次性扣除表格中就不用填任何數(shù)字了,對嗎?還是需要把上季度的數(shù)字填進(jìn)去???另外在居民企業(yè)所得稅預(yù)繳申報表(1月至12月)年報中的固定資產(chǎn)一次性扣除也要如實(shí)填寫的,對嗎
請問老師:本月如果固定資產(chǎn)入賬,想加速折舊,應(yīng)該在哪個月申報企業(yè)所得稅時稅前扣除一次性加速折舊的固定資產(chǎn)費(fèi)用
我總監(jiān)女兒考上好大學(xué)??偙O(jiān)在財(cái)務(wù)群說要回老家辦升學(xué)宴,我要不要包紅包啊
請教一個問題:如果老企業(yè),28年1月增資100萬,那這100萬是不是也要2029.6.30號前到位呢
如何知道一個企業(yè)的毛利率(就是成本和收入那個利率)親是否合理,一般有行業(yè)規(guī)定嗎,這個知識點(diǎn)比較模糊,想學(xué)習(xí)一下,外賬好像用的挺多
老師+(1600-1200)沒看懂啥意思?
從分錄方面第一年子公司(1000-120+30)x80%,那第二年我所得稅這就有點(diǎn)不會了我覺得應(yīng)該把上一年計(jì)提的遞延沖掉,對嗎?
你好老師,公司開發(fā)票,機(jī)械租賃費(fèi)和機(jī)械費(fèi)有啥區(qū)別?哪個稅點(diǎn)高?
老師,這個題的計(jì)息期利率不是r/m嗎,m是4,為啥答案是50/5000
老師可以講一下日后調(diào)整事項(xiàng)和非日后的理由嗎?謝謝
老師你好,請問下,外匯收款,會計(jì)分錄里的匯兌損益怎么計(jì)算?例如收到1000美元,轉(zhuǎn)入人民幣賬戶。
小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則,企業(yè)開辦費(fèi)賬務(wù)如何處理,稅會處理有差異嗎
那12月的利潤表是不是就會有遞延所得稅費(fèi)用?
同學(xué)你好 是的 這個有的