你好,你固定資產(chǎn)是什么時(shí)候取得的?季度時(shí)候不折舊也不一次扣嗎
老師,比如說固定資產(chǎn)100萬,我財(cái)務(wù)上是5年折舊的,每年20萬,但所得稅申報(bào)時(shí)一次性抵扣了100萬,那以后每年匯算清繳時(shí)需要納稅調(diào)增20萬,現(xiàn)在賬面價(jià)值還剩70萬的固定資產(chǎn)我賣了20萬,那沒有調(diào)增的70萬,匯算清繳時(shí)不用再調(diào)增了嗎?如果不調(diào)增,那之前一次性抵扣所得稅不是賺了嗎?
老師,遞延所得稅資產(chǎn)或負(fù)債,是稅會(huì)暫時(shí)性差異,實(shí)際工作中什么時(shí)候確定這個(gè)差異?如果月末或年末確認(rèn)了暫時(shí)性差異的,那么匯算清繳就不會(huì)有暫時(shí)性差異只會(huì)有永久性差異,對(duì)嗎?如果平日沒確認(rèn)暫時(shí)性的,那么匯算清繳的差異就包含暫時(shí)性和永久性的,對(duì)嗎?
老師,我12月暫估成本,沒有預(yù)繳所得稅,然后打算匯算清繳的時(shí)候再交。匯算清繳的時(shí)候想一次性抵扣固定資產(chǎn),那遞延所得稅負(fù)債應(yīng)該從什么時(shí)候開始記賬?
老師,我12月暫估折舊成本,沒有預(yù)繳所得稅,然后打算匯算清繳的時(shí)候再交。匯算清繳的時(shí)候想一次性抵扣固定資產(chǎn),那我這個(gè)分錄應(yīng)該怎么做?
老師,2024年暫估100萬成本,然后今年匯算清繳的時(shí)候調(diào)增100萬。所以匯算清繳沒問題。但是我會(huì)計(jì)沒做什么賬,導(dǎo)致現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表還掛著暫估應(yīng)付100萬。我應(yīng)該怎么處理呢?
單位結(jié)算賬戶開戶費(fèi),和單位結(jié)算卡工本費(fèi)什么分錄
樸老師你好,實(shí)收資本能大于注冊(cè)資本嗎?比如實(shí)收資本1000萬,注冊(cè)資本800萬
人民幣兌換美金需要繳納稅額嗎?
我公司2021年注冊(cè),注冊(cè)資本200萬,實(shí)收資本為0,現(xiàn)在注冊(cè)資本時(shí)限有規(guī)定嗎?樸老師回答
樸老師好: 關(guān)于實(shí)繳的要求。存量(老)公司注冊(cè)資本金補(bǔ)繳時(shí)間點(diǎn):設(shè)三年過渡期,即2024.7.1-2027.6.31,5年內(nèi)繳足,即2032年7月1日前繳足。出資時(shí)間還要在國家信用信息公示系統(tǒng)公示出來。 具體如何操作呢?需要在2027.6.31之前做章程里出資時(shí)間的變更吧?最晚變更到2032年6月底。那何時(shí)需要公示出資時(shí)間呢?
一個(gè)公司的股東是法人公司股東,請(qǐng)問分紅的時(shí)候這個(gè)月公司需要繳納稅款嗎
個(gè)體戶稅務(wù)注銷了,對(duì)公賬戶沒注銷,賬戶上還有錢,然后把這筆錢,轉(zhuǎn)到我另外一個(gè)公司了,備注的貨款。后來覺得不合理,請(qǐng)問,該如何正確處理?
公司停業(yè)了不干了,給如何清算股東們的債務(wù)
請(qǐng)問老師,我這個(gè)研發(fā)輔助帳,這三個(gè)數(shù)據(jù)是這樣填寫么?還說三個(gè)數(shù)據(jù)要保持一直,因?yàn)榉至藥讉€(gè)項(xiàng)目。
請(qǐng)問老師,固定資產(chǎn)賬上有幾個(gè)月沒有提折舊,能歸到一個(gè)月一次給補(bǔ)提上嗎?
本年度8月份,9-12月都有計(jì)提折舊
季度預(yù)繳的時(shí)候沒有一次性扣
你好,這樣子的話,你到12月份的時(shí)候做就好。
那如果我12月預(yù)繳的時(shí)候也沒做,可以反結(jié)賬回去做嗎?
你好,你不做遞延所得稅負(fù)債也是可以的。 仍然一次扣除。然后在下一年正常折舊匯算清繳的時(shí)候調(diào)整。
老師,那個(gè)沒懂您的意思,可以給我舉個(gè)例子嗎?
就是說不用遞延所得稅負(fù)債。 你在2024年一次扣除后,25年正常計(jì)提折舊,26年做25年匯算清繳的時(shí)候再把折舊的金額調(diào)整。