老師您好，我突然想起來一個問題，我們目前沒有享受第四季度研發(fā)費用加計扣除，所以我第四季度預(yù)繳企業(yè)所得稅的時候，就要按照會計利潤預(yù)繳企業(yè)所得稅，我怕到時候匯算清繳的時候，加上研發(fā)費用加計扣除，到時候牽扯到退稅，我怕稅務(wù)局不退，又要查賬，麻煩，第四季度該如何預(yù)繳呢

老師您好，想問下小型微利企業(yè)企業(yè)所得稅匯算清繳時，A類納稅申報表數(shù)據(jù)都自動生成了，與賬上相符，期間費用表免填。那我管理費用下的辦公費和印花稅金額，填寫哪里呢？還有我們企業(yè)是2021年新成立，虧損了。固定資產(chǎn)不享受一次扣除是可以的吧？這個怎么填寫呢？

老師問一下，我們是高新企業(yè)，然后申報企業(yè)所得稅匯算清繳的時候研發(fā)部分費用是加計扣除比例100%。 那這樣我是不是還可以同時享受小型微利企業(yè)減免企業(yè)所得稅的優(yōu)惠政策

老師，你好。我們公司2022年4月認(rèn)定為科技型中小企業(yè)，我們在上個月的所得稅申報時 “7.1 企業(yè)開發(fā)新技術(shù)、新產(chǎn)品、新工藝發(fā)生的研究開發(fā)費用加計扣除（科技型中小企業(yè)按100%加計扣除） 填了”30955.17，現(xiàn)在收到提醒函 研發(fā)費加計扣除額:30955.17 提示提 醒信息:您單位為企業(yè)所得稅查賬征收納稅人，《A200000中華人民共和國企業(yè)所得稅月 （季）度預(yù)繳納稅申報表》中第7行“減：免稅收入、減計收入、加計扣除”中加計扣除 優(yōu)惠金額為1000的整數(shù)倍或者≤100000，可能存在享受不應(yīng)享受的優(yōu)惠事項的問題，這個是什么原因?

@郭老師，我剛才咨詢過您，再補(bǔ)充個問題，就是我們今年公司虧損，如果填兩免三減半了，沒有享受到優(yōu)惠，之后盈利后就不能再享受了，那我還要享受研發(fā)加計扣除，匯算清繳時，我不選軟件、集成電路企業(yè)優(yōu)惠情況及明細(xì)表，這個不行吧？