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Q

老師,請問一下,年底賬上的留底進項稅比增值稅報表上的留底進項稅多,多的這部分怎么調整,是以前做錯賬的

2025-01-12 14:16
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2025-01-12 14:16

同學,你好 多的部分調整到以前年度損益調整科目里面

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快賬用戶4244 追問 2025-01-12 14:17

分錄怎么做?比如多了100元,那最后以前年度損益調整又轉到哪

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齊紅老師 解答 2025-01-12 14:19

同學,你好 借:以前年度損益調整 貸:應交稅費-未交增值稅 借:利潤分配-未分配利潤 貸:以前年度損益調整

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快賬用戶4244 追問 2025-01-12 14:21

老師,我的科目沒有以前年度損益調整,用的是小企業(yè)準則,可以直接借營業(yè)外支出,貸應交稅費—進項稅嗎?匯算再調增

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齊紅老師 解答 2025-01-12 14:22

同學,你好 那就用利潤分配-未分配利潤來代替

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快賬用戶4244 追問 2025-01-12 14:24

直接借:利潤分配—未分配利潤 貸應交稅費—進項稅嗎?也不用調增了嘛

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齊紅老師 解答 2025-01-12 14:24

同學,你好 是的,分錄就這么做

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同學,你好 多的部分調整到以前年度損益調整科目里面
2025-01-12
你好; 你留抵的部分正常做結轉到轉出未交增值稅借方放著? ;? 退稅的部分單獨處理 。一定要分別來做
2022-01-05
你好,借營業(yè)外支出貸應交稅費。
2023-11-07
?你好 ;? ?你 留抵%2B進項稅大于銷項稅嗎? 這樣好判斷科目? 。原來留抵進項稅 在哪個科目 。你之前結轉沒有??
2021-08-24
你好!你現(xiàn)在是想調表還是調賬
2023-05-08
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