啊，職工薪酬明細(xì)表？這個(gè)表在哪里？不是和財(cái)務(wù)報(bào)表核對(duì)嗎？

匯算清繳里面的職工薪酬明細(xì)表 報(bào)表里面哪有工資全部的數(shù)據(jù)？ 職工薪酬這里是余額，沒有發(fā)放的余額

這怎么核對(duì)的起來(lái)呀，未發(fā)放的在報(bào)表里不是應(yīng)付職工工資嗎？自然人電子稅務(wù)局都是已發(fā)的，未發(fā)的不是少，已發(fā)的多，這個(gè)怎么對(duì)得起來(lái)。因?yàn)槲疫@邊總是遲發(fā)工資，個(gè)稅我又是正常申報(bào)的，總怕有差異，后面稅務(wù)局找我

你好，職工薪酬明細(xì)表里面稅收金額是允許抵扣所得稅的金額。如果你是發(fā)工資的次月申報(bào)個(gè)稅，那就是看所屬期2月份兒到次年1月份的累計(jì)，這兩個(gè)必須是一樣的。

太遲發(fā)工資，這個(gè)就不好核對(duì)了。

老師，您說(shuō)的我聽不懂，我理解的是自然人電子稅務(wù)局申報(bào)的金額與24年全年計(jì)提的工資總額對(duì)比，差額應(yīng)該是1月發(fā)12月工資那個(gè)數(shù)，

不是 一月份的工資二月份計(jì)提三月申報(bào)個(gè)稅 所屬期2月份 你這個(gè)理解了嗎

那你意思是，稅務(wù)局對(duì)比的是財(cái)務(wù)報(bào)表上應(yīng)付職工工資和個(gè)稅系統(tǒng)申報(bào)的，比如12月的應(yīng)付職工工次，再看我們2月系統(tǒng)申報(bào)的多少，那這沒有意義呀？不應(yīng)該看有沒有多計(jì)提工資卻沒申報(bào)，導(dǎo)致所得稅多交嗎？

不是的， 他核對(duì)的是你們抵扣所得稅的那一部分工資和你申報(bào)個(gè)稅的應(yīng)發(fā)工資合計(jì) 如果你沒有申報(bào)，但是抵扣了所得稅，這種情況下是不允許的。

他的目的是這個(gè)呀， 這個(gè)職工薪酬明細(xì)表工資薪金里面稅收金額不就是你們抵扣了所得稅的工資？

對(duì)呀，那這個(gè)職工薪酬明細(xì)表工資薪金應(yīng)該是計(jì)提的數(shù)呀，您剛剛說(shuō)的是余額，我還以為是應(yīng)付職工薪資的余額呢。。。。。那最后，匯算清繳時(shí)職工薪資那張表就應(yīng)該填我計(jì)提的工資對(duì)吧？然后這個(gè)計(jì)提的工資和申報(bào)的工資會(huì)有1個(gè)月的差額，是這個(gè)意思吧？

職工薪酬明細(xì)表有一個(gè)帳載金額是計(jì)提的， 實(shí)際金額是實(shí)際發(fā)到手的 稅收金額是允許抵扣企業(yè)所得稅的金額， 是

實(shí)際金額是實(shí)際發(fā)到手的，那就是個(gè)稅里申報(bào)的金額，對(duì)吧？那我理解對(duì)了，我去對(duì)下我兩個(gè)金額，謝謝