董孝彬老師 請幫忙看看 接上個問題，去年的這道考題，我把整個5年的數(shù)都列出來了（請看圖片的第一張Excel表），最終納稅調增=納稅調減。我有個疑問，使用權資產(chǎn)初始入賬金額就不等于租賃負債零時點的金額的（請看Excel表的標橘色），為什么最后還能納稅調增=納稅調減？好神奇，我想知道是什么能導致這樣的結果？

董孝彬老師 請幫忙看看 那是不是可以這樣來理解：1?? 就是租賃負債的利息費用賬上的數(shù)稅局認可的，單就利息而言稅會沒有差異；2?? 稅局不認可的是有這項使用權資產(chǎn)所以會計上它所產(chǎn)生的折舊稅法不認可，但是稅法認可零時點的租賃負債，又因為零時點的租賃負債的金額跟使用權資產(chǎn)的入帳金額一樣，所以5年下來看總數(shù)，納稅調增=納稅調減，是這樣嗎？

8月 9月的費用，10月拿的報銷單據(jù)過來，11月份報銷審批通過，費用應該做在什么時候，還是美金

一般記稅工程，比如4000萬，那么就是330萬的增值稅，稅負3點，那就是4000萬/1.09*0.03

我這邊銷售的是茶架，分別是黑胡桃A柜，黑胡桃B柜，黑胡桃C柜，開票規(guī)格型號可以直接寫黑胡桃A柜，黑胡桃B柜，黑胡桃C柜嗎

老師，石油公司開的專票，尾氣處理液，這個入什么科目？可以加在油費里一起做嗎？

付出去的材料款，對方公司注銷了，錢已經(jīng)對公打出去了，現(xiàn)在該怎么操作？ 賬上一直掛著這個公司的往來，可以協(xié)商讓對方法人退錢回來嗎？

老師你好，小規(guī)模跨區(qū)域涉稅事項，是按季預繳審報？還是按月？

老師，我們公司涉及一個員工勞動糾紛，需要給對方補繳往年社保公積金，還涉及補發(fā)年終獎，稅局讓我們更正申報個稅，這是現(xiàn)在補繳的為啥更正往年啊，怎么更正，會不會還涉及企業(yè)所得稅變動啊咋辦

老師，請問一下，如果退稅率的進項發(fā)票是不是不能勾選出口退稅？我做了退稅勾選，然后已經(jīng)撤銷等稅務局批準，那這筆進項發(fā)票怎么做賬，謝謝