老師，11月附加稅申報扣款時忘記選擇優(yōu)惠減半，后面又更正申報，也退稅了，11月計提附加稅是按哪個計提，更正之前的還是更正之后的，后面退回來的附加稅怎么寫分錄
按照減免后的來計提。 然后多支付的部分計入其他應收款，后面退回的時候沖減其他應收款。
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加急計抵減本來是百分之十五，本月按照百分之十抵減造成稅款多交，本月做了申請退稅，申報已經(jīng)更正，那多計提的稅款是按照更正后計提還是不做更正，分錄該怎么寫
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你好，一般納稅人，月度不超過10萬免教育費附加和地方教育費附加??！但6月申報時忘記選擇減免了，把這兩個附加繳納了，也計提了！！7月份發(fā)現(xiàn)錯誤，改報表申請退稅了，也收到退稅款了！ 請問我該怎么沖銷分錄和更正！ 我現(xiàn)在財務報表不相等
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老師，去年我公司錄用失業(yè)人員，增值稅按減免申報了，附加稅沒有按減免后的數(shù)據(jù)申報，現(xiàn)稅局要我們申請附加稅退稅，怎么操作呢？比如之前增值稅1000元，按錄用失業(yè)人員減免500按500來申報增值稅，但是附加稅還是按照1000來報，這個不需要更正申報退稅嗎
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@郭老師，還在嗎？？？？？進項轉出38.94之前申報忘記在加計抵減本期調減那里填3.89，更正申報之后補交的增值稅和附加稅怎么寫分錄
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老師您好，計提的附加稅與報表不平，其中1月份正常計提了，扣款又是減半征收的，后面退回了一半的附加稅，當時收到后入了營業(yè)外收入，另外還有一個月教育費附加與地方教育附加都不足1元，沒有扣款，這個我也計入營業(yè)外收入，我覺得我是按照正常做的，可是就是不平，我不知道要怎么調整
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其他應收款二級明細科目是哪個哦老師，
你好，其他應收款-預付稅金
不對啊老師，繳納的時候是按照減免前繳納的啊
你好，如果你是按照減免錢交的話，那么你就不會要退的呀，你現(xiàn)在要退就說明你多交了呀。
就是按照減免前交的才會多交錢了老師
嗯，是。我一開始說的沒問題。被繞進去了。 其他應收款-預付稅金這個是可以的 按照減免后的來計提。 然后多支付的部分計入其他應收款，后面退回的時候沖減其他應收款。My
你從新看看這個，按減免后的計提，然后你按減免前的支付了，所以多付了 按照減免后的來計提。 然后多支付的部分計入其他應收款，后面退回的時候沖減其他應收款。
老師，之前多交錢了，不可以直接沖銷附加稅嗎？要用其他應收款？
你好，你如果是按前面的計提，可以沖減附加 就是將支付的和計提的都做沖減就可以了。
按照減免后的計提的，但是繳納的分錄不是多交的嗎？附加稅就是借方余額，退稅記在貸方不就平了老師，可以嗎
我的這個方法是，你先紅字沖減所有的，然后再重新計提。然后再把多交的計入其他應收款 。你說的那個方法就是直接沖減計提和繳納的，兩種方法都可以，最終的結果是一樣的。