未開票收入在2020年12月申報，2021.1月在申報表附一表未開票收入填負(fù)數(shù)，假設(shè)2021年1月沒有收入，那我就不用繳納增值稅，但是申報表還是顯示2020年12月已繳納增值稅的那個數(shù)？請問要填寫哪個表格才能把這個數(shù)沖掉！

去年申報了未開票收入，賬務(wù)處理也做了，今年補(bǔ)開發(fā)票，去年增值稅申報表收入和賬上利潤表本月營業(yè)收入是對得上的，今年我補(bǔ)開，分錄是先沖銷，在做一筆開票的分錄，但是我的增值稅申報表本月銷售額和我的賬上利潤表本月收入對不上，申報表本月收入小于利潤表本月營業(yè)收入，

老師，12月份的業(yè)務(wù)確認(rèn)了收入，做了未開票收入申報增值稅，今年2月份因疫情原因，出不了保函，客戶申請了退費(fèi)，賬上沖減了收入，形成了利潤表上主營業(yè)務(wù)收入為負(fù)數(shù)，這種情況申報報表有沒問題呀？

老師，您好，小規(guī)模納稅人個體工商戶季度申報時，發(fā)票是按1%的稅，申報表自動帶出來的稅是按3%的。那要報年度水利建設(shè)申報表時是含稅的營業(yè)收入按開的發(fā)票的1%稅額還是按增值稅申報表3% 稅額合計去報水利建設(shè)稅

老師，如果說收入，增值稅這塊一次性申報，但是確認(rèn)收入是分?jǐn)?，后面增值稅報表和利潤表收入不一致，會有什么風(fēng)險預(yù)警之類的嗎。比如我們有些收入是按年為單位的套餐，那需要分?jǐn)偟?2個月，但是增值稅這塊一次按收款金額申報了未開票收入，